Добрый вечер! Помогите, пожалуйста. разобраться!
Поступление субсидии из ЦЗН (58800) должна ведь попасть в КУДИР? Проводка 51.1 - 76.7. Расход субсидии заносится. Получается, что расход субсидии учли, а приход нет.
Обратная ситуация с возвратом средств от поставщика:
Купили кассу предоплатой сумма 30 000, когда касса поступила, оказалось, что мы переплатили 1500 руб. Сумма по накладной - 28500, исходящее платежное поручение - 30 000 руб. Поставщик вернул 1500 еще через месяц.
В КУДИР возврат денежных средств от поставщика попал на стр.6-1 (Раздел VI Определение налоговой базы по налогу на доходы физических лиц) как "2 прочие доходы". Расход (покупка кассы) в разделе 6-2 (Регистр прочих расходов, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности) отразил только сумму по накладной (28 500), а не по платёжному поручению (30 000). Т.е. возврат посчитал как доход, но расход на эту сумму не учел. Вообщем из этих вернувшихся 1500 руб плачу НДФЛ, так как вычета нет.
Поступление субсидии из ЦЗН (58800) должна ведь попасть в КУДИР? Проводка 51.1 - 76.7. Расход субсидии заносится. Получается, что расход субсидии учли, а приход нет.
Обратная ситуация с возвратом средств от поставщика:
Купили кассу предоплатой сумма 30 000, когда касса поступила, оказалось, что мы переплатили 1500 руб. Сумма по накладной - 28500, исходящее платежное поручение - 30 000 руб. Поставщик вернул 1500 еще через месяц.
В КУДИР возврат денежных средств от поставщика попал на стр.6-1 (Раздел VI Определение налоговой базы по налогу на доходы физических лиц) как "2 прочие доходы". Расход (покупка кассы) в разделе 6-2 (Регистр прочих расходов, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности) отразил только сумму по накладной (28 500), а не по платёжному поручению (30 000). Т.е. возврат посчитал как доход, но расход на эту сумму не учел. Вообщем из этих вернувшихся 1500 руб плачу НДФЛ, так как вычета нет.
Комментарий