Возврат долга по ндфл сотруднику

[Волшебница]

Добрый день, у нас программа "Зарплата и кадры", сотрудница в этом месяце подала заявление на вычет на второго ребенка на 2015 год, сделали перерасчет по вычетам, начислили зарплату, в программе во вкладках "выплата зарплаты" по этому сотруднику показывается долг на сумму ранее удержанного ндфл за 3 предыдущих месяца, как правильно в программе выдать ей эту сумму, нужно ли как-то это оформлять документально помимо поданного ей заявления.
Спасибо.

[Елена Новикова]

Просто в следующем месяце уменьшаете сумму НДФЛ при выплате на сумму долга. Никаких дополнительных начислений при возникновении долга в середине года делать не нужно.

Возник долг


В следующем месяце сделали начисление


При выплате уменьшили сумму НДФЛ

[Волшебница]

Вроде разобралась, программа показывает долг нарастающим итогом в каждом месяце, в апреле минусует сумму долга по ндфл из суммы ндфл к удержанию и уплате, на сумму долга увеличивается сумма, к выдаче на руки. Спасибо.

[Волшебница]

Добрый день, все сделала, как описано выше, одна проблема, сумма НДФЛ в расчетной ведомости рвется на сумму долга. В расчетной ведомости удержанный и уплаченный налог автоматически проставляется без учета долга. Как это исправить? У нас в программе вид таблицы "Выдать сумму" имеет другой вид, в ней нет графы "Выдача через" и "Платежная ведомость", нужно прислать скрин?

[Елена Новикова]

Скрин не нужо. Расчетная ведомость подтягивает данные только по данным таблицы "Расчет зарплаты", там просто нет данных об излишне удержанных в момент выплаты суммах. Если сформировать расчетные ведомости с начала года и платежные ведомости, то итоговые суммы НДФЛ в них совпадут.
Подумаем, как учесть данную ситуацию.

[msaid]

Здравствуйте. У нас такая ситуация. У сотрудника вычеты на детей превышают его месячный доход, но в одном месяце при уходе на отпуск у него доход превысил вычеты т.к. отпускные выплатили в конце предыдущего месяца с зарплатой и программа автоматически удержала с него НДФЛ. Как теперь, в конце года правильно возвратить ему излишне удержанный НДФЛ. Можно ли с помощью начисления возврат налога на доходы вернуть ему эту сумму. Перечисляемую в этом месяце в налоговую сумму уменьшить на сумму возврата, а в 6НДФЛ в 090 указать сумму возврата? Программа - Зарплата и кадры 2016.
Спасибо.

[Иван Бобров]

Добрый день!

Да, сумма начисления "Возврат налога на доходы" автоматически попадёт в строку 090 Расчета 6-НДФЛ.

[msaid]

Добрый день!

Да, сумма начисления "Возврат налога на доходы" автоматически попадёт в строку 090 Расчета 6-НДФЛ.

А в справках 2НДФЛ возврат не отражается, там по прежнему отражается как излишне удержанная. В налоговой карточке "Возвращена налоговым агентом излишне удержанная сумма налога" отражается в том месяце где был возврат, а в итого два раза больше.

[Иван Бобров]

2-НДФЛ в данном случае рекомендуется сделать с настройкой "исчисленный налог равен удержанному".

Налоговую карточку подправим к следующей версии программы.

[Волшебница]

Добрый день. Излишне уплаченная сумма налога на доходы в связи с тем, что не были учтены стандартные вычеты на ребенка при перерасчете вычетов за весь год к выдаче отражается верно. В начислениях суммы излишне уплаченных налогов не отражается, при введении ее вручную через начисления возврат налога на доходы в начислениях теперь отражается, в расчетную ведомость попадает, но теперь на эту сумму увеличивается в сумме к выдаче! Как сделать правильно?

[Волшебница]

Если сотрудница не писала заявления о вычетах на ребенка и не предоставила необходимых документов будет ли считаться ошибкой если при начисление ей ЗП данные вычеты не учитываются? при проверке налоговой будет ли это считаться ситуацией к наложению штрафа?

[Иван Бобров]

Добрый день!

Это лучше обсуждать в разделе Бухгалтерские вопросы не по программам.

Для получения НДФЛ-вычета на ребенка работник должен представить в бухгалтерию своей организации заявление и документы, подтверждающие право на вычет (п. 3 ст. 218 НК РФ).

[Волшебница]

Т.е. обязанность получить право на вычеты лежит на сотруднице или на бухгалтерии предприятия?

[Волшебница]

Вы не ответили на предыдущий вопрос о правильном учете излишне уплаченной сумме налога.

[Оксана78]

Здравствуйте! При проверке налоговая смотрит документы - нет документов о предоставлении вычета (заявлении, копии свидетельств) нет и вычетов.