заполнение декларации по НДС

[Баранова Светлана]

Добрый день,

Пожалуйста помогите заполнить декларацию по НДС. На начальном этапе пока возникло 3 вопроса:
1. Программа не заполняет код валюты по ОКВ (стр. 160 раздела 8 и стр. 140 раздела 9 декларации) - надо ли ставить код 643 или оставить строки пустыми
2. Мы перечислили поставщику аванс в 2014 году, а в течение 1 квартала 2015 года небольшими партиями забирали товар и на каждую партию свой сч/фактура. Вопрос: при заполнении стр. 100 и 110 раздела 8 указывать данные одного и того же платежного поручения?
3. Один сч/ф оплачен несколькими платежными поручениями, как их все указывать в стр. 100 и 110 (заполнять несколько листов)?

Заранее спасибо

[Елена Новикова]

1. Код валюты должен заполняться только по операциям в иностранной валюте, рубли не указываются. Порядок заполнения Разделов 8 и 9 идентичен порядку заполнения, прописанному для счетов-фактур в Постановлении 1137.
2. Да, должны указывать платежку, которой аванс перечислили. А вообще в части раздела 8 главное, чтобы Ваши данные совпадали с данными поставщика, поэтому смотрите, что указано в их счетах-фактурах.
3. Я так поняла интересует вывод на печать - в связи с тем, что налоговой печатная форма не нужна, а у людей с большим кол-вом счетов-фактур декларация получается совершенно безразмерная - пока решили выводить все платежки через точку с запятой на одной странице.

[Баранова Светлана]

2. То есть, если поставщик не указал в сч/ф № платежного поручения, то и нам лучше не указывать в декларации?
3. Как это выводить все платежки через точку с запятой на одной странице? Там же надо еще заполнять дату платежного поручения

[Елена Новикова]

2. Если отгрузка была оплачена авансом, поставщик обязан был указать реквизиты платежного поручения. Иначе у Вас могут быть проблемы с вычетом. Мне кажется нужно с ними связаться, чтобы они исправили документы.

3. Сделаем вывод отдельным листом

[Баранова Светлана]

А какие проблемы, если мы НДС взяли к вычету только после получения товара и сч/ф на отгрузку. С перечисленного поставщику аванса на товар мы НДС к вычету не брали

[Елена Новикова]

Поставщик неправильно оформил счета-фактуры на отгрузку, не указал номер платежно-расчетного документа, а в данном случае был должен. Платежно-расчетный документ является обязательным полем в:
- счетах-фактурах на аванс;
- счетах-фактурах на отгрузку в случае, если был авансовый платеж;
- для налоговых агентов.
Поэтому при проверке налоговая вычет по такому документу не примет, придется запрашивать исправительный документ у поставщика.
По большому счету - если сумма вычета не принципиальная, можно оставить все как есть. Если сумма значительная - нужно получить от поставщика правильный документ.

[Баранова Светлана]

Вроде бы понятно,

А теперь помогите разобраться с другой ситуацией. Мы получили авансы, выставили сч/ф на аванс. Потом предъявили работы под этот аванс, выставили сч/ф на отгрузку. Вопрос заключается в следующем: в декларации по НДС в строках 120 и 130 раздела 9 заполняются данные по платежным документам для сч/ф на аванс или для сч/ф на отгрузку под этот аванс, или один и тот же платежный документ писать и для сч/ф на аванс и для сч/ф на отгрузку?

СПАСИБО

[Елена Новикова]

Вы должны в счете-фактуре на отгрузку указывать все платежи, которые пришли до даты отгрузки. Т.е. если вам клиент перечислил аванс 05.03, 07.03 и 20.03 произошла отгрузка - то 05.03 и 07.03 должны быть выставлены счета-фактуры на аванс,
а 20.03 - счет-фактура на отгрузку, в которой нужно указать даты платежей 05.03 и 07.03.
Если оплата пришла в дату отгрузки или позже - номера платежных документов не указываете.

[Bobix]

Доброго времени суток.
ип на осно. При заполнении декларации формирую книгу продаж - в одной покупке отражается неправильный НДС. Не могу понять в чем дело.

Еще есть вопрос по отгрузке частями и счетам фактурам на аванс. Сделал один счет на общую сумму. На него пришло несколько оплат. Их вводил в одну сделку. Отгрузки вводил отдельными строками. Попробовал оформить на каждую оплату счет-фактуру на аванс - не получилось. Как быть при этом с книгой покупок, чтобы сделать правильный отчет - непонятно.

[Bobix]

Возможно какая-то ошибка в базе? Архив смогу выслать вечером.

[Елена Новикова]

Пришлите архив, в письме укажите по какой покупке неправильный НДС и по какой сделке должны быть авансовые счета-фактуры.

[Bobix]

Елена, отправил архив со ссылкой на ветку форума.

[Bobix]

Вопрос относится второму кварталу.

[Елена Новикова]

С какого адреса отправили? не вижу Ваш архив

[Bobix]

Адрес удалён