Списание распределённых расходов в производстве

[2808]

Добрый вечер. Подскажите, пожалуйста. Программа ОСНО, зарегистрирована. Материалы списываю в производство в начале месяца, договор закрывается в середине месяца, все расходы при закрытии благополучно списываются. НО в конце месяца делаю распределение расходов-амортизация, зарплата рабочим и т.д.. Эти расходы почему то на этот договор не списываются. Не пойму в чем проблема и что делать? Подскажите...

[Елена Новикова]

Поясните, пожалуйста, методологию в организации - договор уже закрыт, себестоимость по нему списана, как на него можно еще что-то отнести и куда эта сумма должна потом списаться?

Стандартно для данной ситуации:
- прямые расходы относим на заказы, себестоимость списывается при реализации;
- косвенные расходы не распределяем, в конце месяца (квартала) списываем на себестоимость через форму "Закрытие счетов".

[2808]

Вот теперь мне не понятно. Что значит прямые расходы относим на заказы? Это автоматизированно или я должна делать это вручную? Договор закрыт 20 августа, себестоимость списана также 20 августа, а прямые расходы распределяются 31 августа на все заказы пропорционально. Как их списать? сейчас они у меня висят на 20 счете!

[Елена Новикова]

Через форму "Производство"/ Расходы:
В начале месяца - Д 20.1 аналитика "Заказ" К. 10 - списаны материалы на конкретный заказ.

Учет продаж - реализация, в закладке Отгрузка выбираем счет 20.1 (аналитика "Заказ")
Д. 62.2 К.90.1 - реализован заказ
Д. 90.3 К.68.2 - начислен НДС
Д. 90.2 К. 20.1 аналитика "Заказ" - списана вся накопленная в пользу заказа себестоимость

Конец месяца:
Д. 20.1 без аналитики К.70.1 - начислена зарплата

Учет/ Закрытие счетов - программа находит весь незакрытый остаток на 20-м и 26-м счете и списывает на себестоимость. Можно выделить такие расходы на отдельных субсчетах и закрывать только их:
Д.90.2 К. 20.1 - отнесена на себестоимость начисленная заработная плата.
Одновременно эта запись попадает в Производство/ Незавершенное производство и закрывает его.


Если этот алгоритм не подходит, напишите полный цикл проводок, которые Вы хотите видеть в программе.
Распределение расходов на зарплату на выпущенную продукцию, услуги возможно тольк в том случае, если выпуск Вы оформляете по плановым ценам. Тогда сначала выпуск по плановым ценам, потом распределение, потом списание отклонений фактической цены от плановой - это гораздо более сложный вариант учета и нужен он далеко не всем.

[2808]

Спасибо. Я поняла.

[2808]

Считаю, что программа не доработана в отношении производства. При закрытии счета 20.1 программа закрывает ВСЕ прямые расходы - и зарплату, и материальные расходы, а также расходы по НЕЗАВЕРШЕННЫМ договорам. Я так понимаю, что закрытие 20 счета надо делать вручную через вкладку Выпуск продукции. Если я ошибаюсь, поправьте меня.

[Елена Новикова]

Программа закрывает остаток по 20-му счету на последний день месяца (квартала) - угадать, что закрыть, а что нет, она не может, тем более что у всех пользователей разные условия работы с этим модулем.
Ваша ситуация, на мой взгляд, регулируется организацией работы по субсчетам.
Все материалы, которые могут быть прямо и непосредственно списанны на заказы, - относим на счет 20.1 и ведем учет в разрезе заказов.
Все расходы, которые могут быть списаны напрямую на себестоимость через закрытие счетов (зарплата, амортизация и т.д.), - относим на счет 20.2, либо любой другой пользовательский субсчет. Эту настройку легко сделать в справочнике Начислений и Справочнике ОС. При закрытии счетов выбираем только тот субсчет, который нужно закрыть.

[2808]

Если я отнесу все прямые расходы (амортизация, зарплата) на счет 20.2 , а основная себестоимость по заказам формируется на счете 20.1, то распределения прямых расходов по всем объектам (закрытым и незакрытым) не будет. Соответственно, себестоимость будет формироваться не правильно. Просто тупо будут списываться все прямые расходы за месяц и кнопка в производстве "РАСПРЕДЕЛИТЬ" лишняя.

[Елена Новикова]

Кнопка "Распределить" нужна, если у Вас выпуск идет по плановым ценам, а не по фактической себестоимости. Напишите, свой алгоритм, какие проводки Вы ходите увидеть в программе в какой момент.