6 ндфл и выплаты по ГПД

[gosplit]

Добрый день. Каждый месяц подписываем акт выполненных работ с работником по ГПД. Начисляю оплату Выплата по договору подряда с кодом дохода 2010.
При формировании 6-ндфл за 1 квартал в разделе 1 по строке 020 попадает сумма, начисленная в декабре 2016 и выплаченная в январе 2017. Она уже была указана при формировании 6-ндфл за 4 кв 2016 в разделе 1.
И строки 040 и 070 равны, хотя не должны, т.к. в 070 попадает удержанный ндфл за декабрь 2016.

Также при формировании справки 2-ндфл в доходы попадают выплаты, сделанные в 2017 году, по ГПД, а не начисления. Получается, что за 2016 год есть доход за декабрь и в 2017 году есть эта же сумма в доходах сотрудника. Где искать ошибку? Или может были какие-то изменения/пояснения на этот счет?

[Над.К]

Так доход для исчисления НДФЛ возникает в день оплаты по договору ГПХ, а не в день подписания акта выпоненных работ. Поэтому если в январе была оплата, то и в отчетности этот доход показывается в январе, а не в декабре.

[gosplit]

Тогда по-другому спрошу. В 2016 году были такие же начисления и выплаты по договору подряда, и справка 2-НДФЛ и форма 6-НДФЛ (раздел 1 строка 020) заполнялись по начислениям. А в этом году по выплатам. И сумма начисленная в декабре 2016 года попала в оба отчета 2016 года, а то что она выплачена в январе 2017 (видимо из-за этих изменений) также отражается в обоих отчетах. Итог неверное заполнение форм, задвоение выплат и исчисленного НДФЛ и правка вручную. Как с этим быть?
Я ведь потому и спрашиваю, может были изменения по заполнению форм в отношении определенных выплат, тогда нужно дать пояснения, как заполнять формы 2017 года с учетом таких изменений.

[Иван Бобров]

В данном случае единственный способ не править вручную - уточнить отчеты за прошлый год.

[gosplit]

тогда придется править отчеты прошлого года вручную... они заполняются так, как я вам написала выше: по-разному.

вы мне объясните почему заполнение в разных годах по разным правилам в той же справке 2-ндфл? в 2016 она заполняется по начисленным, а в 2017 году по выплаченным? код дохода один и тот же. Если приводить к единому знаменателю, то все равно где-то править вручную.

[gosplit]

тогда придется править отчеты прошлого года вручную... они заполняются так, как я вам написала выше: по-разному.

вы мне объясните почему заполнение в разных годах по разным правилам в той же справке 2-ндфл? в 2016 она заполняется по начисленным, а в 2017 году по выплаченным? код дохода один и тот же. Если приводить к единому знаменателю, то все равно где-то править вручную.

[Иван Бобров]

Такого быть не должно.
Версию программы 2016-го года от какого числа используете?

[gosplit]

Иван, вы правы. Очень долго разбиралась что к чему и поняла, что заполняется одинаково в разных годах.
Единственное, остается вопрос по форме 6-НДФЛ (не касающийся выплат по ГПХ). строка 040 = строке 070 Раздела 1. и строка 080 не заполняется - долг не удержанный. Ведь если зарплата выплачивается в след месяце, то остается НДФЛ не удержанный, переносится на след месяц. Это как-то можно исправить? или так и должен считаться НДФЛ сколько начислили нарастающим итогом, столько и удержали? Но тогда в строку 070 также попадает НДФЛ за прошлый месяц, она больше чем строка 040 на сумму НДФЛ прошлого месяца и снова не сходится итоговый результат по не удержанному налогу. Надеюсь, что не запутала вас своим вопросом? )

[Оксана78]

Здравствуйте! стр.080 заполняется только в том случае, если не можете в течении года удержать НДФЛ. Если просто выплата заплаты переносится на следующий месяц, то стр.080 не заполняют.

[валюшка]

Добрый день ,поделитесь где в программе поставить галочку -НДФЛ удержанный???-спасибо

[Оксана78]

Здравствуйте. Такой галочки в программе нет. Делаете Выплату зарплаты, в этот момент НДФЛ считается удержанным, дальше дата удержания зависит от типа начисления, в программе уже настройки по каждому начислению в соответствии с НК РФ.

[валюшка]

Спасибо огромное.