НДС при взаимозачете

[Баранова Светлана]

Добрый день,

Подскажите пожалуйста как правильно провести взаимозачет.
ООО (с НДС) выполнило строительные работы на сумму 3,4 млн. для ИП (без НДС, доходы-расходы). НДС с данных работ ООО заплатило в бюджет. ИП в свою очередь продало строительные материалы ООО на сумму 3,2млн (без НДС). Фирмы решили провести взаимозачет. Какие будут бух. проводки в данной ситуации с каждой стороны? Как быть с НДС при взаимозачете. Надо ли его платить отдельным платежным поручением? Какие налоги фирмы будут платить при взаимозачете?

[Над.К]

Проводки и налоги будут как при обычной реализации. ООО выполнило работы, ИП продало товары (материалы). Только оплаты не будет, сделаете проводку с 60 на 62, чтобы закрыть задолженность между ними.

Как быть с НДС при взаимозачете.

Никак не быть. НДС у ООО будет начислен с реализации как обычно. А у ИП он как обычно пойдет в расходы, вместе со стоимостью работ