Пересчет НДФЛ у нерезидента

[Екатерина Румянцева]

Добрый день!
В нашей организации трудятся иностранные работники- не резиденты. Принимались со статусом "вр.проживающий" в течении года они увольняются, но срок пребывания больше 183 дней.
Как корректно внести изменения, чтобы НДФЛ пересчетался на 13% и при этом в карточках была информация о переплате по налогу (суммы излишне удержанному налогу), т.к. периода работы сотрудников после приобретения статуса "резидент" не хватает для осуществления полного перезачета?
Спасибо.

[Ирина55]

В этом случае должен измениться исчисленный налог (по ставке 13% с начала года), поскольку он рассчитывается нарастающим итогом с начала года. А удержанный налог остается таким же. Таким образом у человека возникает переплата, несколько месяцев удержанный налог может быть равен 0 (отрицательного налога не бывает).
А на конец года по этим данным формируется 2-НДФЛ, за остатками перерасчета он сам пойдет в налоговую инспекцию.

доход исчислено удержано
01 10000 1300 3000 был нерезидентом
02 10000 1300 3000
03 10000 1300 3000
04 10000 1300 3000
05 10000 1300 3000
06 10000 1300 3000
07 10000 1300 0 стал резидентом
08 10000 1300 0
09 10000 1300 0
10 10000 1300 0
11 10000 1300 0
12 10000 1300 0
Так должно быть в карточке.
2400 он должен в налоговрй получить, подав декларацию.

[Екатерина Румянцева]

Это понятно! Проблема в том, что программа (у меня) автоматически не меняет статус на "резидента". При замене его вручную, программа автоматически пересчитывает НДФЛ и выдает бланк-форму "изменения по надогам с зарплаты по данным на:____"
В ней все пересчитано, но в Справке 2-НДФЛ, которую я выдаю работнику ставятся суммы без учета излишне удержанного налога.Таже ситуация и в Карточках.
Вот у меня вопрос и возникает- как работник подтвердит, что у него много забрали НДФЛ ? и каким образом мне увидеть сколько по каждому сотруднику переплата по налогу?

[Екатерина Румянцева]

Думаю, что проблема в моих некорректных действиях (что-то не там или не туда поставила) Хочу разобраться, помогите.

[Екатерина Румянцева]

Конкретная ситуация: Нерезидент проработал 218 дней, с 1 декабря увольняется по собственному желанию, помимо зарплаты начисляю компенсацию за неотгуленный отпуск, программа (невзирая на переплату по НДФЛ) продолжает учитывать в расчете зарплаты удержаный НДФЛ по ставке уже 13% и с компенсации и с зарплаты.
Так же не может быть!?

[Елена Новикова]

Скорее всего при формировании справки 2-НДФЛ нажимаете подтверждение, когда программа спрашивает "Считать НДФЛ удержанный равным исчисленному", если этого не делать, в справке видна переплата:

1. Меняем руками статус с "нерезидент" на "резидент" в справочнике "Кадры", запускается перерасчет и Вам выводится справка с отклонениями:



2. Заходим в Выплату зарплаты, там виден Долг по НДФЛ



3. Формируем из Выплаты справку 2-НДФЛ



При начислении компенсации программа должна начислить НДФЛ, а вот при Выплате нужно в открывшейся форме поставить НДФЛ = 0

[Екатерина Румянцева]

Елена, спасибо большое! Теперь мне все понятно

[Елена Новикова]

Пожалуйста)