Ситуация
- после последней отгрузки по договору остались незачтенные авансы (с которых был уплачен НДС).
Зачли эти авансы к вычету в следующем квартале.
Налоговая через 2 года прислала запрос по этому поводу.
Как быть?
1. Объяснить это им в письме
2. Сделать 2 уточненных декларации - по тому кварталу, когда было отгрузка (но тогда получится к возмещению, из-за этого собственно аванс тогда и не зачли) и по кварталу, когда был сделан вычет.
В принципе понятно, что надо идти по 2-му пути. Вопрос, есть ли у кого понимание, как налоговая относится к зачету аванса в периоды, следующие после отгрузки?
Или есть 3-й вариант?
- после последней отгрузки по договору остались незачтенные авансы (с которых был уплачен НДС).
Зачли эти авансы к вычету в следующем квартале.
Налоговая через 2 года прислала запрос по этому поводу.
Как быть?
1. Объяснить это им в письме
2. Сделать 2 уточненных декларации - по тому кварталу, когда было отгрузка (но тогда получится к возмещению, из-за этого собственно аванс тогда и не зачли) и по кварталу, когда был сделан вычет.
В принципе понятно, что надо идти по 2-му пути. Вопрос, есть ли у кого понимание, как налоговая относится к зачету аванса в периоды, следующие после отгрузки?
Или есть 3-й вариант?
