Декларация по Налогу на прибыль

[micom]

Подскажите, пожалуйста,
В Годовой декларации по налогу на прибыль, сумма по строке "Внереализационные расходы" (стр.040 Лист 02) не совпадает с суммой проводок Д 99.4 К 91.9 за год в Налоговом учете.
Делаю сверку с Журналом операций, сумма проводок аналогичная с налоговым учетом. А, в декларации по строке 040 формируется сумма на 905 руб. меньше.
Где можно поискать ошибку?

[Елена Новикова]

Не очень поняла, в Налоговом учете отбираем по фильтру все операции с видом "Внереализационные расходы" и эта сумма не совпадает с декларацией?
Просто заполнение идет по проводкам типа Д.91.2 К... , а не по проводке Д.99.4 К.91.9, при заполнении учитывается аналитика по счету 91

[micom]

Все, разобралась, спасибо.

[micom]

Елена, уточните, пожалуйста:
Какая сумма должна быть по строке 160 "Приложения №4 к Листу 02" декларации по налогу на прибыль?
Программа поставила 103450 руб. Есть сомнения по этому поводу.
По строке 140 стоит 103450 руб
По строке 010 = строке 150 стоит 103449 руб

[gosplit]

Подскажите, правильно ли отразилась сумма налога к уменьшению (Лист 2 стр. 210, 280 и 281)?
Насчитали в третьем квартале прибыль, начислили налог, уплатили - 14279 руб.
Сейчас выяснили, что прибыль должна быть больше и налог тоже, соответственно - 30432 руб.
По итогам года убыток, следовательно налог к уплате\доплате 0 руб.
Так вот, несколько вопросов, при подаче корректировочной насчитаются ли нам пени и доплату налога? (у нас ведь по итогам года переплата получилась)
И какие суммы должны отразиться в строках 210 ( 30432руб.?), и строках 280 и 281 в сумме (14729 руб. или все-таки 30432руб.?)

[gosplit]

micom, а у вас убыток прошлых лет совпадает с прибылью этого года до рубля?

[Елена Новикова]

Елена, уточните, пожалуйста:
Какая сумма должна быть по строке 160 "Приложения №4 к Листу 02" декларации по налогу на прибыль?
Программа поставила 103450 руб. Есть сомнения по этому поводу.
По строке 140 стоит 103450 руб
По строке 010 = строке 150 стоит 103449 руб

Заполнено автоматически из формы Налоговый учет? Что там в форме с убытками? И действительно странно, что убытки совпали с налоговой базой.

[Елена Новикова]

Подскажите, правильно ли отразилась сумма налога к уменьшению (Лист 2 стр. 210, 280 и 281)?
Насчитали в третьем квартале прибыль, начислили налог, уплатили - 14279 руб.
Сейчас выяснили, что прибыль должна быть больше и налог тоже, соответственно - 30432 руб.
По итогам года убыток, следовательно налог к уплате\доплате 0 руб.
Так вот, несколько вопросов, при подаче корректировочной насчитаются ли нам пени и доплату налога? (у нас ведь по итогам года переплата получилась)
И какие суммы должны отразиться в строках 210 ( 30432руб.?), и строках 280 и 281 в сумме (14729 руб. или все-таки 30432руб.?)

Вообще, нужно подавать корректировку, во всех строках указывать 30432. После этого разбираться с зачетом налога или возвратом.

[micom]

micom, а у вас убыток прошлых лет совпадает с прибылью этого года до рубля?

Да, так. Так, какая сумма должна быть в стр.160?

[Елена Новикова]

Посмотрите пост 7. Откуда идет заполнение?

[micom]

Посмотрите пост 7. Откуда идет заполнение?

Не понимаю, что такое пост 7?

[Елена Новикова]

Дублирую
Заполнено автоматически из формы Налоговый учет? Что там в форме с убытками, программа оттуда цифры берет. При необходимости строку 150 можно исправить.

[micom]

Да, заполнено с налогового учета, убыток за прошлые года отражается правильно.
В строку 160, что должно попадать?
"Остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода" получается, что нет, значит пустой ее оставить?

[Елена Новикова]

Ну если убыток совпадает с прибылью, значит 0, только такие совпадения вызывают большой интерес у налоговой - так что возможно стоит показать хоть какую-то прибыль, а часть убытка оставить на следующий год.

[micom]

Ну если убыток совпадает с прибылью, значит 0, только такие совпадения вызывают большой интерес у налоговой - так что возможно стоит показать хоть какую-то прибыль, а часть убытка оставить на следующий год.

Последовала вашему совету, показала небольшую прибыль. Только строку 160, программа снова сформировала не верно. В ней сумма сейчас равна налоговой базе за отчетный период.
Мы отчитываемся через интернет, поэтому файл сформируется с этой цифрой. Как быть?
Уточните, пожалуйста, 28-го еще не поздно отчитаться и оплатить налог?