Как заполнить баланс

[Навигатор]

УСН 2013 Здравствуйте, помогите пожалуйста с бух.балансом. Сделала закрытие счетов. Просмотрела анализ счетов и дальше не знаю что делать? По 84.1 отражен непокрытый убыток отчетного года. Еще сделал доп.проводку по 91.9 на сумму 8000 руб. (хотя по 91.2 отражала только услуги банка).

[Елена Новикова]

Удалите все проводки по закрытию счетов. Закройте последовательно счета за 1,2,3, 4-й квартал, только после этого можно закрывать счета с периодом "год" (делать реформацию баланса). Процедура описана здесь - обязательно выполняйте проверку после закрытия каждого периода https://www.buhsoft.ru/forums/showthread.php?t=19711

[Навигатор]

Спасибо Елена, теперь анализ оборотов лучше. Только вот почему-то в производстве во вкладке незавершенка расходы без аналитики не закрываются и попадают на 20 счет. А также не закрылись расходы по 26 счету. Как тут быть?

[Елена Новикова]

А Вы их закрывали? Проводки Д.90.2 К.20 на сумму остатка есть?

[Навигатор]

Здравствуйте, Да такая проводка есть в конце каждого квартала.

[Елена Новикова]

Обычно, если проводки сформированы правильно, запись отражается в Производстве. Картинка получается такая


Если расходы относились на определенные виды продукции, то будет перечень в разрезе аналитики + строка с надписью "без аналитики" на сумму закрытого счета, но по итогам на 20-м счете должен быть 0.
Выложите скрин-шот Незавершенки.

[Навигатор]

Вроде бы с незавершенкой разобралась. Теперь другой вопрос: по счету 91.9 делает доп.проводку на 8867.90. Что тут не так?

[Елена Новикова]

Доп.проводок быть не должно по закрытию счетов - это значит где-то остатки неправильные. удалите проводки по реформации баланса (за год) и посмотрите у вас остатки по счетам 90, 91 на 31.12 = 0?

[Навигатор]

Да, остается остаток по 91.2 (это сумма услуг по банку за весь год). Я банковские услуги заношу через учет покупок, там же ставлю оплату и эти услуги отражаются в банке. Теперь вижу по оборотно-сальдовой ведомости, что эти услуги не закрываются. Что мне нужно сделать?

[Елена Новикова]

Должны нормально закрыться, проверили - все в 0 закрывается.
Аналитика в проводках в Учете покупок проставилась? По счету 91 - д.б. Прочие внереализационные расходы.
Если все ок, попробуйте перезакрыть 91-й счет. Открываем Закрытие счетов/ 1-й квартал/ галочку у счета 91 - проверяем журнал операций и смотрим оборотку по 91-му счету на 31 марта.

[Навигатор]

Спасибо Елена, с 91 у меня все получилось. Анализ оборотов теперь выглядит просто отлично. Но баланс все ровно не сходится. Может дадите какой нибудь мне совет, чтобы А=П, где мне поискать ошибки.

[Елена Новикова]

А оборотно-сальдовая ведомость сходится? Обороты по Дебету = оборотам по Кредиту на начало года, за год и на конец года?

[Навигатор]

Да, в ОСВ на начало года остатки не идут, но мы ведь в 2012 году баланс не делали. А остатки занесли в ручную, только те которые были нужны. Как исправить положение.

[Елена Новикова]

Если исходные остатки не идут, баланс физически не может сойтись. К сожалению, всем организациям на УСНО пришлось делать выверку на начало года, сводить Дебет с Кредитом. Подумайте как вывести остатки на начало года, проверьте наличие уставного капитала (80) и прибыли (убытка) (84) на остатках - их чаще всего теряют

[Навигатор]

Так, может быть нам отрегулировать недостающую сумму 84 счетом. Это не будет ошибкой, если я поставлю на начало года остаток по 84 счету? Подскажите , пожалуйста, а строки баланса должны совпадать с какими-нибудь строками книги доходов и расходов, и с декларацией по ЕН?