Регистр учета доходов и НДФЛ

[Кот НВ]

Добрый день! Программа УСНО 2014. В регистре учета доходов и НДФЛ за январь 2014г по строке налог удержанный стоит сумма налога удержанная с начислений оплаты труда за декабрь 2013 года, и образуется непонятная разница по строке долг по налогу за налогоплательщиком. Разве так должно быть?

[Елена Новикова]

Посмотрите справочник Кадры для данного сотрудника - Личная карточка/ Долги - есть долг по НДФЛ у данного сотрудника?

[Кот НВ]

Да, есть сумма налога удержанная за декабрь 2013 года. У остальных работников, также стоит сумма декабрьского налога.

[Катя С.]

Долг в кадрах это сумма налога на 01.01.
Если сумма положительная, то это сумма исчисленная, но не удержанная.
Если у вас было удержание, но налог не уплачен, то по сотрудникам его быть не должно. Тогда в Платежах должна стоять сумма Удержанная (не исчисленная) .

[Кот НВ]

Сумма налога за декабрь, конечно, исчисленная (не правильно написала). Удержано было в январе при выдаче зарплаты. Объясните, почему образуется эта разница в регистре учета доходов и НДФЛ.

[Катя С.]

Но реально то этот долг удержали в 2014. Долги надо гасить по кнопке Долги прошлых лет, чтоб была выплата именно прошлогодних начислений

[Кот НВ]

Все правильно, реально налог удержан в январе. Выдачу зарплаты делала: выдать долги прошлых лет. В регистре как должно быть правильно за январь 2014 года?

[Катя С.]

Пока налог не удержан, это долг за налогоплательщиком и отражается в регистре именно как долг за налогоплательщиком