Счета в ТСЖ

[СВЕТЛЯЧОКЕлена]

Объясните пожалуйста как вы закрываете счета в конце каждого месяца и в конце года.
У меня в балансе актив с пассивом не сходятся. УСНО, доходы - расходы, не коммерческая.
Всем спасибо.

[Елена Новикова]

В зависимости от того, как вели учет, у ТСЖ - есть варианты отнесения расходов на счета 20,26, 96. Счет 86 - по итогам года не закрывается, на нем остается сальдо. Если расходы учитывали на 20-м (26-м) счетах, нужно сформировать проводку Д.86 К.20.