разница в финрезультатах в НУ и БУ

[Пользователь7777777]

У нас УСН с момента регистрации. Если по-простому выразиться, то все деньги, которые приходят к нам - наш доход по НУ, все что уходит - расход по НУ. Чисто логически в такой ситуации по БУ в фин результате должна быть такая же прибыль (ну хотя бы сопоставимая) как НО база в НУ. НО в НУ НО база положительная, а в БУ получается приличный минус (убыток).
Подскажите, пожалуйста, где искать корни проблемы? Счета закрывала последовательно, несколько раз все удаляла, заново закрывала...

[Пользователь7777777]

Ведь не может же быть при итоговом закрытии счетов на 90.1 счету (выручка) быть меньшая сумма, чем сумма доходов по НУ (КУДР)?

[Над.К]

Чисто логически в такой ситуации по БУ в фин результате должна быть такая же прибыль

У Вас логика построена на незнании правил бухучета. С учетом того, что они совершенно не совпадают с правилами налогового учета, финрезультат в БУ и НУ при УСН в 99,9% случаев не совпадает.

Ведь не может же быть при итоговом закрытии счетов на 90.1 счету (выручка) быть меньшая сумма, чем сумма доходов по НУ (КУДР)?

Элементарно может бытью. Вы получили аванс. В НУ это доход, а в БУ не доход

[Пользователь7777777]

Элементарно может бытью. Вы получили аванс. В НУ это доход, а в БУ не доход

В том то и дело, что по всем авансам на конец года все отгружено

[Над.К]

Так таких примеров масса может быть )) Покупка ОС, какие-то расходы в БУ принимаются, а в НУ нет и т.д.

[Пользователь7777777]

а если из расходов у нас только аренда и ЗП, а из доходов - аванс = поставка, ОС не приобретали. Где еще можно искать причины?

[Над.К]

Ну так сделайте распечатки регистров по БУ и НУ и выясните, в чем разница между ними. Чего гадать-то?

[Пользователь7777777]

спасибо, сижу сравниваю-)

[Пользователь7777777]

все-таки в программе ошибка: в 3х Продажах стоит дата реализации в конце 4-го квартала, а в Журнале операций Реализация и зачет полученного аванса не отображаются. Напишу отдельную ветку по этому вопросу

[Пользователь7777777]

По продажам просто удалила операции и перезанесла их снова - все ок. Теперь у нас в фин результатах прибыль сопоставимая с Н. базой по НУ, уже почти все хорошо.
Смущают три суммы, которые перенеслись в остатки на конец года. Все 3 касаются агентского договора. Остатки такие:
в Кр. 76.6. (расчеты по договорам комиссии) - сумма, перечисленная нам как агенту
в Деб. 40.2 (выпуск продукции вспомогательного производства) - сумма, выплаченная принципалу по агентскому договору)
в Деб. 76.5. (расчеты по агентскому договору) - сумма нашего агентского вознаграждения.
Все обязательства выполнены. Правильно ли что в таком случае эти суммы переходят в остатки и ни на каких счетах не закрываются? Может быть, изначально они оказались не на тех счетах?

[Над.К]

в Кр. 76.6. (расчеты по договорам комиссии) - сумма, перечисленная нам как агенту

в Деб. 76.5. (расчеты по агентскому договору) - сумма нашего агентского вознаграждения.

Я так понимаю, что это одна и та же цифра? Тогда почему на разных субсчетах?
И откуда у Вас счет 40, если Вы агент, а не производитель?

[Пользователь7777777]

Нам покупатель перечислил сумму - она на счету 76.6.
Затем мы часть оставили себе как агенту - на счету 76.5, а часть этой суммы перечислили принципалу - она попала на 40.2. Если честно, делала этой через форму Продажи (там есть кнопка Агент Вознаграждение), видимо автоматически попало не на те счета, а на какие нужно, не знаю

[Над.К]

Почему Вы сумму от покупателя ставите на один субсчет, а потом часть этой же суммы, но почему-то с другого субсчета оставляете себе. Ну и как тут что-то должно само собой сойтись?
Про 40 счет я вообще молчу, перечисленная принципалу сумма должна тоже с 76 счета уходить. У Вас все расчеты по агентскому договору должны идти с субсчета 76.6
Вы что-то не то жмете. И насколько я знаю, субсчет 76.5 называется " расчеты с таможней". Причем тут таможня?
Но вопросы по программе и конкретному нажатию кнопочек задают не в этом разделе форума

[Пользователь7777777]

А если без кнопок, по проводкам так похоже?:
1. Д. 51.1 - Кр. 76.6 - получение всей суммы от покупателя
2. Д. 76.6 - Кр. 76.6 - учет комиссии агента
3. Д. 76.6 - Кр. 51.1 - перечисление денег Принципалу

[Над.К]

да