НДФЛ

[alexltb]

Добрый день. Повторюсь, т.к. этот вопрос уже поднимался на форуме, но я запуталась. Помогите пожалуйста.
У работника 3 детей. Оклад 10000 руб. вычет по НДФЛ 5800 руб.
на 31.03.13 НДФЛ исчисленный = 1118руб.
04.04.13 работник увольняется, начисление за апрель - 4196 руб.
на 30.04.13 НДФЛ исчисленный = 909 руб.
В апреле при выплате НДФЛ поставили -209руб.
В налоговой карточке НДФЛ - 909 руб.
В справке 2-НДФЛ налог исчисленный, удержанный и перечисленный равны 1118руб. (если ставим да налог удержанный равен исчисленному),
если ставим нет, то в справке стоят след. суммы:
5.3.Сумма налога исчисленная 1118
5.4.Сумма налога удержанная 909
5.5.Сумма налога перечисленная* 909
5.6.Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом
5.7. Сумма налога, не удержанная налоговым агентом 209

[Ирина55]

А почему на 31.03 налог исчисленный 1118=?
Доход 10000*3=30000
Вычет 5800*3=17400
Облагается 30000-17400=12600
Налог 13% 1638=

[alexltb]

январь-6000, февраль, март по 10000
Общее начисление на 31.03 - 26000
НДФЛ -17400 Облагаемый доход - 8600

[Ирина55]

Тогда понятно.
Все суммы налога и должны быть 909=
А как в программе - не скажу, это к сотрудникам Бухсофта.

[Катя С.]

У вас получается в одном из месяцев налог исчислен меньше чем удержан. Минусов отдельно быть не должно

[alexltb]

В апреле сотрудник уволился. Начислено 4196 руб. Выплачено 4196 руб.
в налоговой карточке выходит долг за налоговым агентом 209 руб. Как выдать сотруднику эти деньги?
В этой теме
https://www.buhsoft.ru/forums/showth...E7%E2%F0%E0%F2 Анастасия советовала при выплате дохода указывать сумму по НДФЛ с минусом. Я так сделала и получила результат, описанный в первом сообщении.

[Катя С.]

Если у вас есть такое начисление, его так и надо выплатить, как есть с минусом

[alexltb]

Так и сделали.
В апреле при выплате НДФЛ поставили -209руб.
В налоговой карточке НДФЛ - 909 руб.
В справке 2-НДФЛ налог исчисленный, удержанный и перечисленный равны 1118руб. (если ставим да налог удержанный равен исчисленному),
если ставим нет, то в справке стоят след. суммы:
5.3.Сумма налога исчисленная 1118
5.4.Сумма налога удержанная 909
5.5.Сумма налога перечисленная* 909
5.6.Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом
5.7. Сумма налога, не удержанная налоговым агентом 209

[alexltb]

Я еще попробовала сделать по другому. В апреле начислила "Возврат налога на доходы" в сумме 209 рублей, и выплатила ее. В справке 2-НДФЛ вышло:
5.3.Сумма налога исчисленная 909
5.4.Сумма налога удержанная 1118
5.5.Сумма налога перечисленная* 1118
5.6.Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом 209

Как сделать правильно, чтобы налоговая не придралась?

[Катя С.]

Пришлите архив. Проверим что было сделано.

[alexltb]

Архив отправила с Alexltb2011
Сотрудник Секрет О.В.

[Катя С.]

Получили, ответим по почте, обратным письмом