НДФЛ по ГПД

[arza]

Человек на ГПД, по договору услуг.
Датой подписания АКТа выполненных работ произведено начисление. Однако оплата была произведена спустя 2 месяца после подписания АКТа.
В УСНО 2013 происходит удержание НДФЛ, и как следствие обязательство его уплаты, датой начисления (подписания АКТа), а не датой фактической оплаты. Корректно ли это? Ведь человек на момент подписания АКТа не получил какой-либо доход, из которого что-то можно удерживать.

[Елена Новикова]

Вы что-то не то делаете. НДФЛ в программе удерживается строго в момент выплаты. Оформление расходов по ГПД происходит через формы Расчет зарплаты и Выплата зарплаты. Пример с картинками здесь можно посмотреть https://www.buhsoft.ru/forums/showth...t=30129&page=2

[arza]

Вроде разобрался, а при платеже НДФЛ стоит указывать, что это - платеж за месяц, когда происходило исчисление, или за месяц, когда происходило удержание?

[Елена Новикова]

за месяц когда оплата произошла

[arza]

Спасибо большое!