Книга доходов и расходов

[Lera255]

УСНО 18.06.13
При заполнении КДиР НДФЛ и расходы по страховым взносам заполняются последним числом месяца и в графе "№ документа" не указывается № ПП, а написано "расчётная справка"???

[Татьяна Рылкина]

Отображение платежей в последний день месяца не влияет на размер налогооблагаемой базы и не искажает сумму налога.

С апреля 2013 года в программе изменен порядок отображения взносов в книге Доходов и расходов. Изменения связаны с необходимостью раздельного учета взносов при совмещении видов налогообложения УСНо и ЕНВД, УСНо и Патент, необходимостью обособленного учета больничных и других выплат ФСС.
В текущий момент в программе запись о перечисленных взносах в Книгу Доходов добавляется в последний день каждого месяца. Программа сравнивает исчисленную сумму взноса и сумму перечисленную в бюджет, в книгу попадает меньшее значение (т.е. если начислили 300 р., а перечислили 200, в книгу попадет именно сумма платежа).

Основанием для записи служит Справка - расчет. Рекомендуем проверять правильность расчета (Книга ДиР/ Отчеты/ Расшифровка взносов)

[aleks f]

[QUOTE=Татьяна Р;2148666]Отображение платежей в последний день месяца не влияет на размер налогооблагаемой базы и не искажает сумму налога.

Добрый день, можно ли самостоятельно корректировать в КДиР дату и номер платежных поручений по оплате страховых взносов? Не будет ли это как-то влиять на расчет налога?
А то как-то странно получается уплата взносов фактически в самом начале месяца- числа 5-7 (за предыдущий месяц), а в книге последним числом месяца.

[Мария Д.]

Корректировать дату и номер можно. В расчет налога идет именно сумма. Главное, чтобы дата была в том расчетном периоде, в котором была уплата налога.

[aleks f]

Расшифровка взносов и НДФЛ

УСНО зарегистрирована, версия от 28.06.2013г. Доходы- 6%
В расшифровках начисленных взносов- ПФР,ФФОМС, ФСС зачем-то еще и
НДФЛ. НДФЛ- налог, и на расчет единого налогаУСН (доходы) НИКОГДА никаким образом не влиял. Или я что-то "не в теме". Объясните, пожалуйста.

[Мария Д.]

В окне книги доходов и расходов отображаются и расходы. В печатной же форме Вы увидите только доходы.