признание расходов по оплате стоимости товаров, приобретенных для дальнейшей реализац

[Kristina-amur]

Как сделать, чтобы расходы по оплате стоимости товаров, приобретенных для дальнейшей реализации, принимались в Книгу ДиР по мере реализации, в соответствии со ст.346.17 п.2.2 НК РФ, а не по оплате счета?

[Елена Новикова]

При оприходовании в Учете покупок должен быть выбран вид операции "Поступление товаров для перепродажи". При отгрузке в Учете продаж - "Реализация товаров, приобретенных для перепродажи".
Программа сравнивает даты оплаты товара поставщику и дату реализации товара покупателю. В книгу ДиР расход попадет в максимальную дату - оплаты или реализации.
В книге ДиР есть Отчеты - там можно посмотреть основания для включения стоимости товаров в расходы.

[Kristina-amur]

Подскажите, что не так я делаю?
Я только скачала эту программу (УСН) и заношу в неё январь. Занесла остатки на 1.01, в том числе и товары для перепродажи. В январе поступления (покупки) не было, были продажи. Разнесла продажи за январь и оплату. В Учете продаж появились: Отгрузка, оплата, проводки (списание с/ст, и т.д.). В Книге ДиР мы имеем только Доходы (идут от оплат, которые в Продажах я разнесла). В Учете продаж стоит операция 41.1. расходы на приобретение товаров для перепродажи. По идее, отсюда из проводки по списанию себестоимости должны отражаться Расходы в Книгу ДиР, но их нет. А стоят в Книге только Доходы и название у них Расходы на приобретение...(как в Учете продаж). Какую операцию я ставлю в Продажах, такая и появляется в Книге ДиР (меняется только название).

[Kristina-amur]

При чем, в Продажах стоит операция 41.1 РАСХОДЫ на приобретение товаров для перепродажи, а в Книге ДиР отражаются ДОХОДЫ с названием РАСХОДЫ (как в продажах 41.1) А расходов НЕТ.

[Kristina-amur]

Если в ПРОДАЖАХ выбрать операцию 41.1 ВЫРУЧКА от реализации приобретенных товаров, тогда хотя-бы в Книге отражаются Доходы с правильным названием Выручка от реализации.
А себестоимость на расходы не списывается все-равно.

[Kristina-amur]

Вроде нашла причину- в проводках. В Продажах себестоимость списывается 45.2 Кт 41.1, а как она на 90 попадает? Что нужно еще сделать? (работали в другой программе, там при реализации сразу себестоимость списывалась 62-90 и 90-41)

[Елена Новикова]

Проблема у Вас из-за остатков- товар считается неоплаченным поставщику, проводки формируются правильно. Проводки со счетом 90.2 сформируется автоматом, после того как товар спишется в Расход.

1. Вводим остаток по счету 41.1


2. Ставим галочку "Все товары оплачены поставщику"


Нажимаем кнопку Аналитика/Импорт остатков


Счет 41.1. Расширенный ввод/ Рассчитать


Учет продаж - оформляем реализацию


Книга ДиР - заполнили


Стоимость отгруженных товаров отнесена на счет 90.2

[Kristina-amur]

Сделала все, в КУДиР появились Расходы, но не на всю сумму! У нас 2 товара Аи-80 и Аи-92. В остатках на начало года есть остаток на всю сумму. В Аналитике тоже всё есть. А когда перехожу в Расширенный ввод, то там почему-то только Аи-80, а Аи*92 я добавляла сама. Рассчитала, все ОК. Когда нажимаю Импорт остатков, то выходит на печать отчет и в нем нет Аи-92! Только Аи-80! Я перепровела, пересчитала операции по продажам(Сервис, Пересчет операций...), после этого к КУДиР появились расходы, но не все, по Аи-80 сходится, а по Аи-92 не хватает 102328р.! В продажах в проводках, списание себестоимости отражено на всю сумму, как надо, а на сч.90 почему не списалось всё?

[Елена Новикова]

После того как вручную остаток добавляете в Расширенный ввод делать Импорт остатков уже не нужно, Вы ручные корректировки перетираете.
Просто добавьте и попробуйте книгу перезаполнить.

[Kristina-amur]

Сделала снова, перезапустила программу, перезаполнила книгу- ничего не изменилось((( Как все сложно(((

[Kristina-amur]

Отправила архив на эл.почту

[Елена Новикова]

Архив получили, ответим по почте.
По товарам НК предусматривает сложный порядок списания в расходы, должна учитываться степень оплаченности товара и факт реализации, при вводе остатков приходится учитывать много факторов. Сейчас работаем над упрощенной процедурой ввода остатоков для тех, у кого товары полностью оплачены поставщикам, изменения должны войти в ближайшие обновления.

[Kristina-amur]

Еще такая ситуация. Товары для перепродажи не оплачены, на 1 января долг поставщику 1млн. руб. За январь мы реализуем товар на 500 тыс. На расходы он не ставится, пока мы его не оплатим поставщику, так? 10 января мы оплачиваем поставщику 200тыс. Заполняю КУДиР, должны на расходы отнестись 200 тыс? А отнеслось 165 тыс. С чем это м.б. связано?

[Kristina-amur]

В Покупках стоят проводки 31.12.12.дт 41 кт 60 1 млн.
10.01.13 дт 60 кт 51 200 тыс.
В КУДиР не разнеслась сумма НДС, но у меня везде стоит Без НДС. Мы НДС учитываем в составе суммы, не выделяем.

[Елена Новикова]

Еще такая ситуация. Товары для перепродажи не оплачены, на 1 января долг поставщику 1млн. руб. За январь мы реализуем товар на 500 тыс. На расходы он не ставится, пока мы его не оплатим поставщику, так? 10 января мы оплачиваем поставщику 200тыс. Заполняю КУДиР, должны на расходы отнестись 200 тыс? А отнеслось 165 тыс. С чем это м.б. связано?

Книга Доходов и расходов/ Отчеты/ Отчет по заполнению книги - посмотрите отчет для данного товара.