За 2012 год в ООО УСН15% Единый налог платился таким образом:
1 полугодие (2кв.) - налог начислен, но недоплачен.
9 месяцев (3кв.)- убыток
12 мес. (год) ошибочно посчитан большой ЕН за год, в результате чего в 2013 году был уплачен ошибочный большой налог и ошибочно большие пени.
А оказалось, что за год надо было платить минимальный налог.
Первый вопрос про КБК:
у пени - один КБК, у налога ЕН рассчитанного - второй КБК, а у минимального - третий КБК. Так?
Декларация за 2012 год еще не сдана! Что в такой ситуации делать?
а) писать ли заявление на возврат ЕН рассчитанного или просить о его зачете?
б) писать ли заявление на возврат пени - или пусть висят?
в) платить ли минимальный налог заново на нужный КБК?
---------
И вопрос по программе Бухсофт_Усно_13 (по проводкам всего этого).
Видимо, пени нужно проводить не в Едином налоге? чтобы они не суммировались с самим налогом?
Тогда где проводить эти пени?
А минимальный, наоборот, за 1 квартал зачтется? или его все-таки провести и уплатить?
1 полугодие (2кв.) - налог начислен, но недоплачен.
9 месяцев (3кв.)- убыток
12 мес. (год) ошибочно посчитан большой ЕН за год, в результате чего в 2013 году был уплачен ошибочный большой налог и ошибочно большие пени.
А оказалось, что за год надо было платить минимальный налог.
Первый вопрос про КБК:
у пени - один КБК, у налога ЕН рассчитанного - второй КБК, а у минимального - третий КБК. Так?
Декларация за 2012 год еще не сдана! Что в такой ситуации делать?
а) писать ли заявление на возврат ЕН рассчитанного или просить о его зачете?
б) писать ли заявление на возврат пени - или пусть висят?
в) платить ли минимальный налог заново на нужный КБК?
---------
И вопрос по программе Бухсофт_Усно_13 (по проводкам всего этого).
Видимо, пени нужно проводить не в Едином налоге? чтобы они не суммировались с самим налогом?
Тогда где проводить эти пени?
А минимальный, наоборот, за 1 квартал зачтется? или его все-таки провести и уплатить?
Комментарий