Единый налог УСН15% - ошибочная переплата и пени

[Anais_]

За 2012 год в ООО УСН15% Единый налог платился таким образом:
1 полугодие (2кв.) - налог начислен, но недоплачен.
9 месяцев (3кв.)- убыток
12 мес. (год) ошибочно посчитан большой ЕН за год, в результате чего в 2013 году был уплачен ошибочный большой налог и ошибочно большие пени.
А оказалось, что за год надо было платить минимальный налог.
Первый вопрос про КБК:
у пени - один КБК, у налога ЕН рассчитанного - второй КБК, а у минимального - третий КБК. Так?
Декларация за 2012 год еще не сдана! Что в такой ситуации делать?
а) писать ли заявление на возврат ЕН рассчитанного или просить о его зачете?
б) писать ли заявление на возврат пени - или пусть висят?
в) платить ли минимальный налог заново на нужный КБК?
---------
И вопрос по программе Бухсофт_Усно_13 (по проводкам всего этого).
Видимо, пени нужно проводить не в Едином налоге? чтобы они не суммировались с самим налогом?
Тогда где проводить эти пени?
А минимальный, наоборот, за 1 квартал зачтется? или его все-таки провести и уплатить?

[Над.К]

у пени - один КБК, у налога ЕН рассчитанного - второй КБК, а у минимального - третий КБК. Так?

Так
а) никто ничего не вернет, пока не закончится срок сдачи деклараций, т.е до 31 марта. Пишите заявление о зачете с КБК единого на КБК минимального
б) а пени все равно же у вас есть. Налог за полугодие недоплачен.
в) можно и уплатить. А переплате по единому налогу учесть в 2013 года

[Anais_]

И технический вопрос по проводкам этого в Бухсофт_УСНО

Остался технический вопрос по проводкам в Бухсофт_Усно_2013.
1) Если провести пени в Рзделе ЕН, то они суммируются с ЕН за 1 квартал и исказят картину.
Тогда где и как проводить эти пени?
2) Минимальный ЕН, положенный к уплате за год (как долг с 2012 года), проводим в разделе ЕН?
И там же проводим ошибочно рассчитанный и уплаченный ЕН, который потом зачтется в 1 квартале.
Так?

[Анастасия]

1. Через журнал операций
2. Да.

[Anais_]

Проводки пени по единому налогу и минимального налога

Ваш ответ "да" по минимальному наша практика почему-то отвергает.
При многократных попытках сформировать платежку в Разделе Единый налог с нужным КБК минимального (там пятерочка) _ в печать все равно идет КБК расчетного единого налога!
Это первый аргумент, чтобы проводить минимальный в другом месте - через Журнал операций.
------
Вопрос остается относительно проводок минимального налога, который уплачивают упрощенщики.
Где в программе Бухсофт УСНО лучше проводить выплату минимальнрго налога?
Ведь он идет на другой КБК, нежели расчетный единый налог.
Видимо, минимальный тоже выплачивать из Журнала операций, как и пени, чтобы он не мешал учету обычного, расчетного Единого налога?
Какие аргументы против?

[Над.К]

Anais, это раздел не про учет в программе Бухсофт. ЧТобы получить быстрее ответ про учет в программе, надо задавать вопрос в соответствующем разделе форума.

[Anais_]

Спасибо, уже открыла тему в другом, соответствующем разделе.

[Sergsvet]

Оплата налога

Здравствуйте. Я в течение года делал платежи по единому налогу. Но по итогам года расходы превысили доходы. Нужно ли мне оплатить минимальный налог?

[Над.К]

Да.

[Sergsvet]

Подскажите. Как учитывать продажу цифровых (электронных) товаров (книг, игр, софта). Я заключил договор на поставку цифрового контента. Клиент делает покупку, например игры, оплачивает и ему приходит ключ активации. Все в цифровом виде. В конце месяца составляю отчет о продажах и перевожу средства за вычетом комиссии.
Не могу сообразить как это правильно учитывать. Спасибо.

[Над.К]

Учитывать где? В программе? В какой?

[Sergsvet]

Учитывать где? В программе? В какой?

Я имел ввиду проводки. Так как товар цифровой, нужно ли ставить его на приход.

[Над.К]

Лучше ставить. Иначе у Вас будут проблемы с расходами. Вы ведь ставите это в расходы по УСН как покупной товар?

[Sergsvet]

Лучше ставить. Иначе у Вас будут проблемы с расходами. Вы ведь ставите это в расходы по УСН как покупной товар?

Да, но на него же нет ни каких документов (накладной), только по окончании месяца отчет о продажах без наименований продуктов общей суммой.

[Над.К]

Ну какие-то документы у Вас должны быть. Иначе Вы в расходы ничего поставить не сможете.