Оплата услуг банка

[Lera255]

УСНО за 2011г версия 09.02.12
УСНО за 2011, версия 09.02.12
Мы перечисляем банку деньги за услуги:
-банк клиент;
-проценты за перечисление на СКС держателей (з-та);
-за взнос наличных; и др.
Делаем это через банк, в операциях в нижней части формы указываем что это услуги банка. По 76 сч. на конец года в оборотно сальдовой ведомости есть обороты по дебету 5201.21(сумма услуг) и по кредиту 31408,80. Эти суммы так и перносятся в остатки на начало 2012г. Печатаю оборотно-сальдовую ведомость за 2011г. по 76, вижу что сальдо на конец периода 26207.59. А в остатки на начало 12года попадают остатки и по дебету5201,21 и по кредиту31408,80? Это влияет на Графу Всего в оборотно-сальдовой ведомости за весь год.
Что-то не так или не доеонца делаем?

[Елена Новикова]

При выборе Банк/ Услуги банка формируется операция Д.91 К.51, 76-й счет не участвует. Похоже в 2011 году формировали операции Банк/ Организации и списывали как расчеты с контрагентами, в этом случае формируются проводки Д.76.7 К.51.

76-й счет активно-пассивный, т.е может иметь и дебетовый, и кредитовый остаток, по каждой аналитике (контрагенту) остаток будет свой. При импорте данных остатки не сворачиваются, они так и переносятся в разрезе контрагентов. Это можно увидеть в форме Остатки на начало года в закладке Аналитика. Их свернуть не возможно.

Оборотно-сальдовая ведомость - самостоятельный документ, не связанный непосредственно с формой Остатки на начало года, она показывает остатки по счету в целом, и в разрезе по аналитике.

Остатки на начало года - если даже вместо Дебета 5201.21 и Кредита 31408.8 указать свернутый остаток - это ничего не изменит, остатки все равно не сойдется, у Вас просто входящее сальдо и по Дебету, и по Кредиту уменьшится на 5201.21.
Проблема с остатками, как правило, связана с незакрытыми счетами по итогам 2011 года и не сформированным финансовым результатом.

[Lera255]

Да всё так как Вы и описали. В 12г. делали так же как в 11г. Тогда подскажите как правильно делать в 13г., чтобы формировалась проводка Дт.91 Кт51? Опять же эта проводка подойдёт например для комиссии по зачислению з-ты, налички, а вот банк-клиент наверное всё таки Д76 К51?

[Елена Новикова]

Чтобы формировалась проводка Д. 91 К.51 нужно выбирать вариант Банки/ Расходы/ Услуги банка, банк-клиент можно оформить такой же проводкой.

[savka_79]

Добрый день!Работаем в программе Упрощёнка 2012г В Оборотно-сальдовой ведомости по счету 60,1 вылезло дебетовое сальдо на конец года не могу понять по чему. Эта сумма взята в подотчет. По 71 счету расчет с подотчетными лицами всё нормально. Подскажите что не правельно.

[Елена Новикова]

Попробуйте сделать перерасчет проводок по данному контрагенту за год (Сервис/ Перерасчет проводок по Учету покупок/ продаж).

[savka_79]

Последовала вашему совету но осталось все также как и было. В журнале операций эта сумма проходит дважды по кассе и по авансовому отчету может здесь ошибка. И ещё я в течение года все операции сначала поводила всё по кассе а потом в учёте покупок.

[savka_79]

И ещё по Оборотно-сальдовой ведомости по счету К76 у меня есть сальдо на конец года. Это сумма Членских взносов. Но её быть не должно так как по кассе она истрачена. По оборотам за период по счету Д76 прошла сумма которая формировалась по банку(это услуги банка, инкассо и плат/поручения) а по К76 сумма(членские взносы). Что делать? Ведь все недочеты перейдут в 2013 год.

Членские взносы должны быть начислены. У Вас есть проводки по начислению?

[Елена Новикова]

Добрый день!Работаем в программе Упрощёнка 2012г В Оборотно-сальдовой ведомости по счету 60,1 вылезло дебетовое сальдо на конец года не могу понять по чему. Эта сумма взята в подотчет.

Не очень понятно как связан подотчет и счет 60.1. У Вас подотчетное лицо выдало аванс какой-то организации? Посмотрите проводки в журнале операций с данным контрагентом. Посмотрите предыдущие сделки с контрагентом на предмет непроставленных дат оприходования.

[Елена Новикова]

И ещё по Оборотно-сальдовой ведомости по счету К76 у меня есть сальдо на конец года. Это сумма Членских взносов. Но её быть не должно так как по кассе она истрачена. По оборотам за период по счету Д76 прошла сумма которая формировалась по банку(это услуги банка, инкассо и плат/поручения) а по К76 сумма(членские взносы). Что делать? Ведь все недочеты перейдут в 2013 год.

Членские взносы должны быть начислены. У Вас есть проводки по начислению?

[savka_79]

1. из кассы в подотчет выдана сумма сформирована проводка К50,1/Д71,2, а в учете продаж для АО проведена таже сумма и сформирована проводка К71,2/Д60,1. Только
в оборотно-сольдовой ведомости по счёту 60,1 на конец года эта сумма повисла в остатке по Д60,1, а по счёту 71,2 остатка нет на конец года сколько выдали за столько и отчитались.
2. Мы Гаражный кооператив и членские взносы мы не начисляем, чтобы начислять мы должны выставить счет. Члены коп. оплачивают за содержания своего гаражного бокса(за свет, за мусор, за охрану, за обслугу, за чистку снега и т.д.) Все это проходит по кассе, по банку там всё чётко копейка к копейки сходится а вот по счетам а именно по 60,1 и 76,7 на конец года вылазите остаток по дебиту 60,1(сумма которую выдала в подотчет) а по кредиту 76,1.(сумма членских взносов). Вот и получается что по 60 счету по выданным авансам вроде как и не отчитались. А вот по членским взносам может что-то подскажите как правильно можно сделать.

[Елена Новикова]

1. из кассы в подотчет выдана сумма сформирована проводка К50,1/Д71,2, а в учете продаж для АО проведена таже сумма и сформирована проводка К71,2/Д60,1. Только
в оборотно-сольдовой ведомости по счёту 60,1 на конец года эта сумма повисла в остатке по Д60,1, а по счёту 71,2 остатка нет на конец года сколько выдали за столько и отчитались.

Проводка сформирована в Учете покупок, так полагаю. Счет 60.1 - это аванс, закрыться он может только при условии, что есть Оприходование - тогда происходит зачет аванса.
Смысл проводки так и не поняла, если Вы выдаете какой-либо организации наличку, достаточно оформить доверенность сотруднику, АО оформлять не обязательно.

2. Мы Гаражный кооператив и членские взносы мы не начисляем, чтобы начислять мы должны выставить счет. Члены коп. оплачивают за содержания своего гаражного бокса(за свет, за мусор, за охрану, за обслугу, за чистку снега и т.д.) Все это проходит по кассе, по банку там всё чётко копейка к копейки сходится а вот по счетам а именно по 60,1 и 76,7 на конец года вылазите остаток по дебиту 60,1(сумма которую выдала в подотчет) а по кредиту 76,1.(сумма членских взносов). Вот и получается что по 60 счету по выданным авансам вроде как и не отчитались. А вот по членским взносам может что-то подскажите как правильно можно сделать.

Чем гаражный кооператив отличается от обычного НКО? Все НКО начисляют целевые взносы:
Д.76 К.86
Д.51 К 76 - оплата.

[savka_79]

По 60 счёту поняла большое спасибо. А вот по членским взносам НКО это ведь в 2013г., а как быть с 2012годом.

[Елена Новикова]

В 2012 г. мы обычно рекомендовали НКО один раз добавить проводки по начислению взносов в Журнал операций, а в следующих месяцах копировать их.
Вам можно порекомендовать просто удалить остаток по счету 76 в программе 2013, если сумма начислений и поступлений должна была совпасть.
Если остались долги за декабрь (начислено, но не оплачено) - показываете их как Дебетовый остаток по счету 76.