Возмещение НДС

[тсц2006]

Доброе утро!
Наша фирма (ООО с общей системой налогообложения) во 2-м квартале этого года не совершала продаж, но покупки с НДС были. Теперь программа Бухсофт-Предприятие ставит сумму НДС за 2-ой квартал к возмещению. Налоговая возмещать НДС отказывается.
Подскажите, пожалуйста, является ли данная ситуация следствием недоработки программы или некомпетентностью сотрудников ИФНС.

С уважением, Ольга

[Алексей К.]

Ответ: Возмещение НДС

Есть у налоговиков позиция, что если нет в налоговом периоде выручки, то и вычеты применяться не могут. Позиция эта не основана на нормах НК РФ и она не поддерживается судебной практикой.
Если Вы отнесете эти вычеты на другой период, то Вам их те же сотрудники налоговой так же не засчитают, так как они будут указаны не в том периоде (и здесь они уже будут правы).
Выхода два:
1. Просить им отказ в возмещении.
2. Оспорить этот отказ в суде.

[тсц2006]

Ответ: Возмещение НДС

Мы им уже простили. Теперь вопрос как это прощение оформить в программе Бухсофт, а то она автоматом ставит НДС к возмещению и портит всю отчетность.

[Алексей К.]

Ответ: Возмещение НДС

В отчетности вручную убрать возмещение и все.
Проводки программа сделала правильные, ничего менять там не надо.

[тсц2006]

Ответ: Возмещение НДС

Спасибо, поняла! Я так и делаю, но хотелось бы автоматизировать данную операцию.

С уважением, Ольга

[Алексей К.]

Ответ: Возмещение НДС

А нечего особо автоматизировать. Требования налоговой не правомерны. А в Вашей ситуации удалить из декларации проше, чем делать дополнительные настройки в программе.

[Елена Новикова]

Ответ: Возмещение НДС

Я бы списала сумму НДС, которую налоговая отказалась возмещать за счет чистой прибыли, после этого отчетность и данные бухгалтерского учета выровняются.

[тсц2006]

Ответ: Возмещение НДС

Елена Н., спасибо за предложение.