Себестоимость продаж в отчете о прибылях и убытках

[Пользователь7777777]

Работаем в УСН 2012. Из каких сумм (с каких счетов бух учета) формируется строка 2120 отчета о прибылях и убытках? ООО оказывает услуги. В программе сумма явно меньше, чем должно быть. Наверно, я где-то что-то неправильно указывала. Вопрос - где теперь искать недобор?

[Елена Новикова]

Можно посмотреть по Журналу операций/ Отчеты/ Расшифровка отчетности, как заполнился отчет.
Стандартно, в эту строку попадает сумма проводок, у которых Дебет счет 90.2 «Себестоимость», а по Кредиту любые счета кроме 26 «Общехозяйственные расходы» и 44 «Расходы на продажу»

[Пользователь7777777]

по дебету 90.2 на себестоимость попал только НДС (с платежей за аренду). А разве туда не должны попадать расходы по ЗП? ведь наши услуги создаются интеллектуальным трудом, сырье мы не закупаем...
Зарплата начисляется в д20, как сделать чтобы она попала автоматически на д90.2? и общехозяйственные расходы с д26 хотелось бы тоже на себестоимость автоматически перекидывать

[Елена Новикова]

Для этого должен быть счет 20 закрыт. Сделать это можно через форму "Закрытие счетов".

[Пользователь7777777]

поняла, спасибо

[Пользователь7777777]

счета закрыла, сначала за 1й, потом за 2 кварталы, остатки нулевые (дебет равен кредиту), с закрытием вроде все ок. Но на себестоимости по прежнему та же относительно небольшая сумма, как и до закрытия счетов, а в нераспределенную прибыль попала практически вся выручка. Как такое может быть?

[Елена Новикова]

И на счете 20 остатка точно нет? Т.е. проводка Д.90.2 К.20 сформировалась на правильную сумму, а в баланс эта сумма не попала?

[Пользователь7777777]

проверку правильности закрытия счетов делаю, как указано в Инструкции. В оборотно-сальдовой ведомости по сч90: Кредит (выручка) равен Дебету (себестоимость + прибыль). При этом если смотреть по фильтру Д20 в Журнале операций - там вся зарплата (включая взносы). Как зарплату перекинуть на себестоимость?

[Елена Новикова]

Нужно сначала закрывать счет 20 - на нем не должно быть остатка и только после этого 90.

[Пользователь7777777]

а другие счета, которые во вкладке Закрытие счетов (26, 29, 44) тоже закрывать перед закрытием 90? Если да, то в каком порядке? Можно ли одновременно 20, 26, 29, 44?

[Елена Новикова]

Если на указанных счетах есть остатки, то их нужно закрыть до того, как будете закрывать счет 90.
Сейчас:
- удалите проводки по закрытию счета 90:
- закройте счета 20, 26,44 - проверьте, что на них нет остатка;
- закройте заново счет 90, 91

[Пользователь7777777]

спасибо большое! Можно еще вопрос по себестоимости... выбор сокращенной или полной производственной себестоимости - это чисто наше решение? никаких ограничений нет?

[Анастасия]

Да, это чисто Ваше решение

[Пользователь7777777]

спасибо большое, по себестоимости все получилось :-)