создание НМА

[Елена Р]

Добрый день, Вопрос: в справочнике начислений (создание сайта Д.8.11 К70.4) таким образом создаем НМА), но при этом когда смотрела книгу доходов и расходов, увидела, что эта сумма выплат там оказалась. Как так?
УСН 2012 версия 08.06

[Анастасия]

А как настроено начисление? Галочка "Выплачивается из прибыли" стоит?

[Елена Р]

А как настроено начисление? Галочка "Выплачивается из прибыли" стоит?

Нет, галочка не стоит.А почему такое условие? У нас эта доплата отражена в штатном расписании, как ФОТ. Т.Е другие начисления проводятся Д 20 К 70.4. А сумма надбавка за создание и продвижения сайта формирует НМА. Д 08.11 К 70.4

[Анастасия]

Если Вы не хотите, чтобы Сумма начислений и выплат по формируемому НМА попадала в книгу надо поставить эту галочку.

[Елена Р]

Если Вы не хотите, чтобы Сумма начислений и выплат по формируемому НМА попадала в книгу надо поставить эту галочку.

Я думаю,что по логике, ЕСЛИ ЭТИ ЗАТРАТЫ ФОРМИРУЮТ нма, ТО они не должны попадать в книгу расходов. Я правильно мыслю? Мне не понятно условие-наличие галочки (выплачивается из прибыли). Мы то этого не подразумевали. И не вылезут какие-нибудь проблемы в дальнейшем ?

[Анастасия]

Вы же НМА включите в себестоимость в момент ввода в эксплуатацию. Поэтому нормально, что затраты на оплату труда по сборке НМА не войдут в книгу, иначе они задвоятся и учтутся и как оплата труда и как часть НМА...

[Елена Р]

Согласна, так и есть. и в журнале по проводкам Д08-К70.4 это видно, а если начисления за счет прибыли, то проводки Д84-К70. При чем тут галочка за счет прибыли ?

[Анастасия]

Галочка "за счет прибыли" и счет в проводке никак не связаны.