2-НДФЛ - нулевой налог

[Kazna]

Здравствуйте.
Пытались отправить отчет 2 ндфл через Контурн-Экстерн. Предварительно файл был протестирован он-лайн на Бухсофте и Тестером от ГНИВС. Контроль прошел нормально. Но при отправке две справки отбракованы Контуром, по причине нулевого налога. Доход по каждой справке меньше предоставленных вычетов на иждивенцев. Контур утверждает, что такие справки подавать не надо. Но мы должны показать доход? Ранее таких вопросов не возникало. Что-то поменялось в правилах отчетности по ндфл?
Спасибо.

[lubezniy]

А доходы точно в справках ненулевые?

[v_i_b]

Здравствуйте.
Доход по каждой справке меньше предоставленных вычетов на иждивенцев.

Возможно, нужно показать предоставленные вычеты=доходу, а не суммы вычетов на которые человек имеет право.

[Kazna]

пример такой
доход сентябрь 1080 вычет 1400
доход октябрь 1045 вычет 1400
доход ноябрь 600 вычет 1400
Итого доход 2725 вычет 4200
нал исчисл 0 нал удерж 0
считаю, что должны показать такую справку, доходы то есть.
Налоговая любит сравнивать доходы по 2ндфл и показанные в рсв1 и просит разъяснить разницу
Это практика (по проверкам налоговиков) нескольких лет и нескольких организаций

[v_i_b]

пример такой
доход сентябрь 1080 вычет 1400
доход октябрь 1045 вычет 1400
доход ноябрь 600 вычет 1400
Итого доход 2725 вычет 4200
нал исчисл 0 нал удерж 0
считаю, что должны показать такую справку, доходы то есть.
Налоговая любит сравнивать доходы по 2ндфл и показанные в рсв1 и просит разъяснить разницу
Это практика (по проверкам налоговиков) нескольких лет и нескольких организаций

Покажите
Итого доход 2725 вычет 2725

и причём здесь РСВ-1?

[Михаил Иванович]

В 2-НДФЛ совокупный доход будет не нулевой, доходы по месяцам - не нулевые, суммы стандартных и прочих вычетов - как есть. В итоге налоговая база будет нулевая, и налоги исчисленный, удержанный и перечисленный будут нулевые. Никакой связи между 2-НДФЛ и РСВ-1 нет. И Контур-Экстерн такую справку должен принять.

[LoraK]

Покажите
Итого доход 2725 вычет 2725

и причём здесь РСВ-1?

Интересно, а суммарный ВЫЧЕТ = 2725 из каких сумм по месяцам складывается?!? Это же стандартный вычет! И сумма у него - фиксированная (1000, 3000 и т.п.)

[VinnieThePOOH]

Налоговая любит сравнивать доходы по 2ндфл и показанные в рсв1 и просит разъяснить разницу.
Это практика (по проверкам налоговиков) нескольких лет и нескольких организаций

Такое было, когда по ЕНВД были другие ставки взносов, а в организации использовались два налоговых режима - основной и ЕНВД.

Почему налоговая воспринимала меньшую сумму взносов как попытку уйти от налогообложения - совершенно неясно, сумму взносов можно было просчитать по квартальным и годовым отчетам. В итоге начинали трепать нервы бухгалтерам, а те нам - программистам.

И по 2-НДФл пытались сравнить, у нас в крае тоже такое было.

Но сейчас-то ставки взносов одинаковые, какой повод сверять?...

[Kazna]

Такое было, когда по ЕНВД были другие ставки взносов, а в организации использовались два налоговых режима - основной и ЕНВД.
И по 2-НДФл пытались сравнить, у нас в крае тоже такое было.
Но сейчас-то ставки взносов одинаковые, какой повод сверять?...

Видимо привычка... Проверки за 2010 год по нескольким организациям с которыми мы работаем пока подтверждают эту привычку, мы сделали просто расшифровку по суммам, которые входят в НОБ по ндфл (те же больничные) и не входят в НОБ по СВ (и наоборот). Все довольны...

Вопрос с Контуром остается открытым, как отправить отчет со справками, где налог равен нулю?

[Kazna]

В 2-НДФЛ совокупный доход будет не нулевой, доходы по месяцам - не нулевые, суммы стандартных и прочих вычетов - как есть. В итоге налоговая база будет нулевая, и налоги исчисленный, удержанный и перечисленный будут нулевые. Никакой связи между 2-НДФЛ и РСВ-1 нет. И Контур-Экстерн такую справку должен принять.

Все так и есть.Контур - должен, но не берет!

[lubezniy]

А ТП Контура что говорит?

[v_i_b]

Все так и есть.Контур - должен, но не берет!

Пока подобный файл нужно передавать без редактирования.
Из самого КЭ справки c такими данными сейчас не передаются.
Будет исправлено при очередном обновлении.

[Kazna]

Будем ждать обновления...

[Павел]

Точно такая ситуация.
Приняли человека в декабре, вычеты больше дохода, НДФЛ равен нулю.

Так программа Бухсофт УСНО 2011 (от 2012-03-15 и от 03-19)вообще на этого сотрудника 2-НДФЛ не формирует!
Разве это верно? Доходы ведь есть.
Или то, что облагаемого дохода нет - основание вообще по этому сотруднику не отчитываться?
Поясните, пожалуйста.

[Михаил Иванович]

Все так и есть.Контур - должен, но не берет!

Не знаю, почему у Вас по КЭ такие справки не прошли. Мы сдали отчеты с несколькими работниками с малым доходом, большими суммами стандартных вычетов, нулевыми налогами, и все у нас принято без проблем. Ищите причину в другом. Не может же быть программа КЭ разной в разных регионах.