Здравстуйте. Помогите, пожалуйста, разобраться в следующем вопросе. В конце июля я начислила з/п за июль и оплату очередного отпуска ряду сотрудников за август. Программа автоматически сделала проводки за июль Д 20 К 70 на всю сумму начисления. Но, как я понимаю, начислить отпуск за август нужно проводками Д 97 К 70 (ЕСН соответственно Д 97 К 69), т.к. расходы учитываются именно в том месяце, к которому относятся, а уже в августе на сумму начисленных отпускных сделать проводки Д 20 К 97(отпускные за август учтены в составе затрат).Как мне эти проводки отразить в программе?
-
-
Ответ: Учет отпускных
По учету отпускных нет единой позиции. Посмотрите в интернете, по этому вопросу найдете две противоположные точки зрения и обе хорошо аргументированы.
Если желаете учитывать на счете 97, то:
1. В плане счетов добавляете соответствующий субсчет в счете 97
2. В справочнике начислений делаете еще одно начисление по отпускным, у которого будут все те же настройки, что и у основного начисления, только проводка будет со счетом 97.
3. Начисляете отпускные двумя начислениями, за текущий и за будущий месяц.
Комментарий