УСНО (доход-расход)

[Turanchoxxx]

Доброго времени суток.

Раньше было УСН доход, теперь УСН доход-расход :-) Деятельность по итогам квартала была такова, что расход превысил доход. Таким образом получился отрицательный остаток.

Читал http://wiki.klerk.ru/index.php/%D0%A...9A.D0.91.D0.9A, причем достаточно внимательно, консультировался у 3-х бухгалтеров, просмотрел и бухсофтовский форум и клерковский, но все же так и не пришел к полному пониманию своих дальнейших действий, наоборот, запутался еще больше. Прошу подсказать.

Правильно ли я понял, что
1) при отрицательном "остатке" за текущий квартал, НИКАКОГО авансового платежа по УСН (за текущий квартал) я не делаю? И, если, скажем, в течение года у меня все кварталы минусовые, то мне ДОСТАТОЧНО будет в конце года уплатить минимальный налог?
2) если хотя бы один из кварталов будет положительным, но по итогам года я выйду на минимальный налог, то буду обязан писать в налоговую письмо с просьбой зачесть авансовые платежи?

[Анастасия]

1. Да. Платите минимальный.
2. Тоже правильно все поняли

[Turanchoxxx]

Доброго времени суток.

Правильно ли я понял, что
1) при отрицательном "остатке" за текущий квартал, НИКАКОГО авансового платежа по УСН (за текущий квартал) я не делаю? И, если, скажем, в течение года у меня все кварталы минусовые, то мне ДОСТАТОЧНО будет в конце года уплатить минимальный налог?
2) если хотя бы один из кварталов будет положительным, но по итогам года я выйду на минимальный налог, то буду обязан писать в налоговую письмо с просьбой зачесть авансовые платежи?

Итак спустя полгода вынужден просить помощи снова:
Сейчас как раз получается так: первые два квартала по нулям, третий 2500 заплатил, четвертый тоже будет нуль. минимальный по итогам года около 10000. Мои действия - заплатить минимальный в полном объеме (т.е. 10000), написать письмо в налоговую с просьбой перезачесть и в следующем году "недоплатить" 2500??? Или как?

[Алексей К.]

Именно так.

[Turanchoxxx]

А недоплатить именно минималку следующего года или какие-то авансовые платежи?

[Алексей К.]

Минималку надо как раз оплатить.

[Turanchoxxx]

Огромное спасибо.

[grador]

Подскажите, можно ли так поступить? У нас ООО УСН Дох-Расх. По результатам 10 года (первый год работы ООО) были убытки 550 т.р., В 11 году прибыль 500 т.р. Могу ли я уменьшить величину прибыли за счет переноса убытков из 10-го года, но только на часть суммы (150 т.р.) чтобы величина прибыли оставщейся за 11 год была такова, чтобы налог с нее был равен минимальному налогу -его ведь все равно платить?

[Над.К]

Можете

[grador]

не получается так сделать

в программе Бухсофт УСНО 2011 в закладке "отчетность-декларация по ЕН-убытки прошлых лет" в поле "убыток уменьшающий налоговую базу" переносит сумму равную "налоговой базе за налоговый период" (все 100 %) и не дает править сумму на ту которую надо - часть примерно равную 15 %.

[Алексей К.]

Ответил в другой ветке.

[STDOM]

Скажите, пожалуйста, организациям УСН надо ли сдавать книгу расходов и доходов в налоговую за 2011 год?

[Над.К]

Книга не сдается, она пописывается в налоговой и забирается отбратно. Это Ваш налоговый регистр

[Таня Короленко]

SOS!!!!Пришла работать в фирму бухгалтер,здесь УСН,мне нужно здать отчетность,но т.к. я не закончила еще обучение,я понятия не имею с чего начать(((Фирма нулевая,в пенсионный фонд отчислений не было,но здесь числился 1 человек,существуют ли штрафные санкции?Какие документы нужно приготовить для налоговой

[Над.К]

Расчетная ведомость в ФСС, форма 4 ФСС (Минздравсоцразвития России: Приказ № 156н от 28.02.11) - срок сдачи 16 января (т.е. 15 января выходной). Сдается в свой филиал ФСС.

Сведения о среднесписочной численности работников за 2011г. КНД 1110018 (Приказ ФНС РФ от 29.03.2007 N ММ-3-25/174@) - срок сдачи 20 января. Сдается в налоговую инспекцию.

Декларация по транспортному налогу. КНД-1152004 (Приказ Минфина РФ от 13.04.2006 N 65н (в ред. Приказа Минфина России от 19.12.2006 N 180н) - срок сдачи 1 февраля. Представляется только организациями, имеющими на балансе транспортные средства. Сдается в налоговую инспекцию.

Декларация по земельному налогу. КНД-1153005 ФНС РФ: Приказ № ММВ-7-11/696@ от 28.10.11 - срок сдачи 1 февраля. Представляется только организациями, имеющими в собственности землю. Сдается в налоговую инспекцию.

Расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в ПФ РФ, страховым взносам на обязательное медицинское страхование в ФФОМС и ТФОМС плательщиками страховых взносов, производящими выплаты физическим лицам РСВ-1 (Приказ Минздравсоцразвития России: Приказ № 894н от 12.11.09 в ред Приказа № 54н от 31.01.11) – срок сдачи 15 февраля. Сдается в свое отделение Пенсионного фонда.

Представление страхователями персонифицированного отчета в Пенсионный фонд - 15 февраля. Представляется в Пенсионный фонд.

Декларация по единому налогу УСН (сдается в налоговую). Форма КНД-1152017 (Приказ Минфина 58н от 22.06.09 в ред.Приказа Минфина РФ от 20.04.2011 N 48н)) – срок не позднее 2 апреля (т.к. 31 марта выходной).

Представление налоговыми агентами сведений в налоговый орган по месту своего учета о доходах физических лиц и суммах начисленных и удержанных налогов с доходов физических лиц за 2011 г. по форме 2-НДФЛ. Срок представления - 2 апреля (т.к. 1 апреля выходной).

Регистрация книги учета доходов и расходов в налоговой инспекции - в срок не позднее 2 апреля 2012 года. Срок установлен п.1.5 Порядка заполнения книги учета доходов и расходов (Приказ Минфина РВ № 154н от 31.12.2008 г.)
(С)