подотчетные лица

[Елена Р]

По подотчетному лицу имелась проводка Д-т 71.2 К-т 73.2,проведенная в ЖО, чтобы провести сумму ранее списанных с него не возвращенных сумм (до этого проводки Д-т 94 К-т 71.2, К-т 94 Д-т73.2). В Анализе оборотов по подотчетному лицу эта сумма прошла, а В авансовых отчетах ее нигде нет, Как сделать правильно ?

[Елена Новикова]

Посмотрите здесь порядок работы с операциями по подотчетным лицам, введенным через журнал операций https://www.buhsoft.ru/forums/showth...48#post2065948

[Елена Р]

Этот вариант не проходит, т.к.Нужно уже постфактум отразить эти операции по 71 счету.Т. к сейчас выяснилось, что на начало года Сумма по Д-т 73.2 нигде не отражалась, а прежним бухгалтером ,не задумываясь , была списана в Д-т 99, чтобы не было большого остатка по Д-ту 71.2 на конец отчетного 2009 г. Что делать, что бы эта сумма отразилась у подотчетного лица в АО, иначе при закупке товара у него будет перерасход.

[Елена Новикова]

А почему проводка такая?

По подотчетному лицу имелась проводка Д-т 71.2 К-т 73.2,

Если подотчетное лицо задолжало организации, то проводки будут:
Д.94 К.71 - проводка попадает в форму "Авансовые отчеты"
Д. 73 К.94
Д.70 К. 73 - сумма должна быть удержана из зар.платы, если сотрудник остался работать в организации.

[Елена Р]

Если подотчетное лицо задолжало организации, то проводки будут:
Д.94 К.71 - проводка попадает в форму "Авансовые отчеты"
Д. 73 К.94
Д.70 К. 73 - сумма должна быть удержана из зар.платы, если сотрудник остался работать в организации.[/QUOTE]

Изменила остаток у подотчетного лица на начало года, затем проводка Д.94 К 71 проводка попала в АО. Удерживать из ЗП не стали, А теперь в декабре При обратной проводке К 94 Д 71 это в АО не попадает. Что- дальше?

[Елена Новикова]

Не предусматривает корреспонденция счетов таких проводок, если хотите - можете сделать сторнировочную проводку. Вообще ситуация не очень ясна - если у Вас человек решил по этим деньгам отчитаться, ну продлите приказом срок, на который ему были выданы эти средства, законодательно он никак не регламентирован - поставьте "12 месяцев" для избранных.
Если Вы относите эту сумму на счет 94, то дальше должны ее как то классифицировать - либо из зарплаты удерржать, либо списать за счет собственных средств, но тогда - это доход работника и нужно начислять НДФЛ. Еще как вариант - договор займа.