Учет долгов по взносам в 2011 году

[WDT1950]

Цитата:
Сообщение от Vikont
Возник вопрос как будут требовать показывать недоначисленные уплаченные суммы за 2010 г.Делать корректировку или как то указывать уже за 2011?

Действительно, по-моему, есть проблема. Если взносы за 2010 год не были полностью уплачены, то в XML-файле индивидуальных сведений за 1 квартал 2011 г. должен быть фрагмент по долгам работника. Раньше
такого фрагмента не было, так как долгов у всех на начало года не было. А сейчас в 1 квартале м.б. уплачено больше чем начислено, и без сумм долгов это будет смотрется как ошибка.
Следовательно, структура сзв-6-1, СЗВ-6-2 д.б. изменена. Что уже известно про это ? Подскажите, кто знает !
P.S.
Появилась новая версия программы SPU_ORB (Оренбургсая ПРФ) для
сдачи отчетности за 1 квартал 2011 г и СЗВ-6-3 за 2010 год
Ссылка http://www.pfrf.ru/ot_orenb/soft

--------------------------------------------------------------------------------

[elgai]

Цитата:
Сообщение от Vikont
Возник вопрос как будут требовать показывать недоначисленные уплаченные суммы за 2010 г.Делать корректировку или как то указывать уже за 2011?

Действительно, по-моему, есть проблема. Если взносы за 2010 год не были полностью уплачены, то в XML-файле индивидуальных сведений за 1 квартал 2011 г. должен быть фрагмент по долгам работника. Раньше
такого фрагмента не было, так как долгов у всех на начало года не было. А сейчас в 1 квартале м.б. уплачено больше чем начислено, и без сумм долгов это будет смотрется как ошибка.
Следовательно, структура сзв-6-1, СЗВ-6-2 д.б. изменена. Что уже известно про это ? Подскажите, кто знает !
P.S.
Появилась новая версия программы SPU_ORB (Оренбургсая ПРФ) для
сдачи отчетности за 1 квартал 2011 г и СЗВ-6-3 за 2010 год
Ссылка http://www.pfrf.ru/ot_orenb/soft

--------------------------------------------------------------------------------

Предупреждение.

Как ПФР с этим собирается разбираться - вопрос

[VinnieThePOOH]

Цитата:
Сообщение от Vikont
Возник вопрос как будут требовать показывать недоначисленные уплаченные суммы за 2010 г.Делать корректировку или как то указывать уже за 2011?

Действительно, по-моему, есть проблема. Если взносы за 2010 год не были полностью уплачены, то в XML-файле индивидуальных сведений за 1 квартал 2011 г. должен быть фрагмент по долгам работника. Раньше
такого фрагмента не было, так как долгов у всех на начало года не было. А сейчас в 1 квартале м.б. уплачено больше чем начислено, и без сумм долгов это будет смотрется как ошибка.
Следовательно, структура сзв-6-1, СЗВ-6-2 д.б. изменена. Что уже известно про это ? Подскажите, кто знает !
P.S.
Появилась новая версия программы SPU_ORB (Оренбургсая ПРФ) для
сдачи отчетности за 1 квартал 2011 г и СЗВ-6-3 за 2010 год
Ссылка http://www.pfrf.ru/ot_orenb/soft

--------------------------------------------------------------------------------

А зачем в СЗВ-6-1 и 6-2 информация по долгам ?

Вы сдаете те данные. которые у вас есть в первом квартале, то есть начисленные взносы в первом квартале и уплаченные в первом квартале.

Уплату взносов в 2010 году вы уже подали, долг вычислить достаточно просто самому ПФР, у них в базе накоплены все данные.

разве ж ваша это забота, долги вычислять?

[WDT1950]

Соглашусь, что в СЗВ-6 указывать долги на начало года по работникам не обязательно. Но в программе "Зарплата" их надо все же отслеживать, так как уплата взносов в 1 квартале выполняется по работникам с учетом их долгов за прошлый год.

[WAD]

Отчет за 1 квартал 2011 года ничем в этом смысле не отличается от отчета за 2 полугодие 2010 года: там уже были долги за 1 полугодие.

[fla3]

Отчет за 1 квартал 2011 года ничем в этом смысле не отличается от отчета за 2 полугодие 2010 года: там уже были долги за 1 полугодие.

Может различаться довольно сильно - при переходе с УСЕН на НР или ПНЭД. Надо подождать разъяснений ПФР, можно ли по новым категориям указывать долг и его уплату по старой категории, или делать ещё одну разбивку по старой и новой категории.

[Vikont]

Отчет за 1 квартал 2011 года ничем в этом смысле не отличается от отчета за 2 полугодие 2010 года: там уже были долги за 1 полугодие.

Вроде их программа не допускает превышения уплаченных сумм над начисленными с начала года,и нигде не написано что это касается только 2010.

[WAD]

Вроде их программа не допускает превышения уплаченных сумм над начисленными с начала года,и нигде не написано что это касается только 2010.

Они еще не осознали всей глубины трясины, в которую погружается поиск неоплаченного сальдо по работникам: для того, чтобы посчитать сумму необлаченных взносов, нужно обработать ВСЕ сведения, поданные с начала 2010 года, так как в СЗВ-6-1(2) сальдо нет. А может быть и правильно было бы его ввести...

[VinnieThePOOH]

Соглашусь, что в СЗВ-6 указывать долги на начало года по работникам не обязательно. Но в программе "Зарплата" их надо все же отслеживать, так как уплата взносов в 1 квартале выполняется по работникам с учетом их долгов за прошлый год.

Я в своей отслеживаю. Проблем нет

Есть страховые взносы, начисленные с января 2010 по конец текущего месяца, есть уплаченные взносы, они регистрируются в зарплатной программе и распределяются по работникам. То есть берем платежку, вносим в документ сумму уплаты, распределяем по работникам по определенным правилам.

А при подготовке персонифицированного учета уже готовые суммы ставятся в формы СЗВ-6.

Для бухгалтера нагрузка не слишком большая - раз в месяц, после уплаты взносов, распределить страховую и накопительную часть по работникам (это фактически делает программа, бухгалтер вводит только сумму уплаты и жмет кнопку "распределить").

таким образом была решена проблема по работникам, у которых в 2010 году во втором полугодии уже было превышение базы 415 тысяч, но уплата взносов за июнь прошла в июле.

Алгоритм распределения следующий: начисленные взносы минус уже проведенная уплата = долг (условное наименование), он выводится по каждому работнику.

Далее, сумму уплаты общую из платежки распределяем пропорционально этому "долгу", при этом в первую очередь распределение выполняется по уволенным в текущем месяце работникам, чтобы по ним не копились долги на будущие месяцы.

[OLGADORF]

Они еще не осознали всей глубины трясины, в которую погружается поиск неоплаченного сальдо по работникам: для того, чтобы посчитать сумму необлаченных взносов, нужно обработать ВСЕ сведения, поданные с начала 2010 года, так как в СЗВ-6-1(2) сальдо нет. А может быть и правильно было бы его ввести...

Наличие такого сальдо проблему бы не упростило. Допустим, делаем корректировку за какой-то прошедший период по работнику (или группе) начисленных (оплаченных) взносов. При наличии сальдо на начало (конец) отчетного периода придется сделать корректировку за все последующие периоды по этим работникам. Так было до 2011 года по АДВ-11, доначислили взносы за 2007 год и сдавали АДВ-11 за все последующие годы (менялось сальдо).

[SwetaS]

Вопрос остается открытым

Отчетность за квартал сдаем, а проблема пенсионным фондом так и не освещена. Мало того, 1С ЗиК сформировала отчетность с учетом уплаченного долга за 2010 год по категории плательщика УСЕН (отдельной пачкой), а CheckXML такой отчет бракует, типа, в 2011 году такой категории быть не может. Позвонила в ПФР, "милая" женщина ответила, мол, сами думайте, как вам отчетность вашу заполнять. Там просто тупо не знают ответа на вопрос. Попробую сейчас вручную удалить папку из комплекта и отправить, посмотрю на их реакцию.

[WAD]

Просто удалять не очень правильно: сумма уплаты по людям будет неверной. Нужно уплату перенести на новую категорию.

[Михаил Иванович]

Сообщение от

Отчетность за квартал сдаем, а проблема пенсионным фондом так и не освещена. Мало того, 1С ЗиК сформировала отчетность с учетом уплаченного долга за 2010 год по категории плательщика УСЕН (отдельной пачкой), а CheckXML такой отчет бракует, типа, в 2011 году такой категории быть не может. Позвонила в ПФР, "милая" женщина ответила, мол, сами думайте, как вам отчетность вашу заполнять. Там просто тупо не знают ответа на вопрос. Попробую сейчас вручную удалить папку из комплекта и отправить, посмотрю на их реакцию.

Насколько я разобрался с разными ситуациями у своих бухгалтеров по 1-му кварталу, при формировании ИС подход к распределению уплаты отличается от формирования РСВ-1. В РСВ-1 показываем недоплату/переплату по строке 100 и общую сумму к уплате по строке 130 по фактическим платежам плюс данные по 100-й строке. А в индивидуальных сведениях показываем распределение за 1-й месяц квартала либо суммы уплаты из декабрьских уплат в январе (при недоплате), либо сумму переплаты плюс сумма декабрьской уплаты в январе. А категорию работников указываем НР, это не зависит от данных по 2010 году. Если Вы можете редактировать свои файлы, замените категорию УСЕН на НР, и будет Вам счастье. И тест пройдёте, и в ПФР сдадите.

[Ирина55]

А с кого-то УСЕН просят за 2010 год.

Для распределения уплаты
- 144 строка РСВ-1
- если 100 строка отрицательна, увеличиваем уплату на эту сумму
- если 150 строка отрицательна, уменьнаем уплату на эту сумму

[Михаил Иванович]

Сообщение от

А с кого-то УСЕН просят за 2010 год.
Для распределения уплаты
- 144 строка РСВ-1
- если 100 строка отрицательна, увеличиваем уплату на эту сумму
- если 150 строка отрицательна, уменьнаем уплату на эту сумму

Вы правы, действительно в ПФР сразу потребуют исправить отчёт так, чтобы уплата в отчётном периоде не превышала начисления и сальдо на начало периода. С такой ситуацией мы столкнулись во 2 полугодии 2010 года. Поэтому постоянно напоминаю бухгалтерам, чтобы не перечисляли большие суммы "вперёд", даже если финансовое положение организации не стабильно. Правда, при нынешней по-квартальной отчётности это будет касаться, вероятно, больше отчёта за 4 квартал.