Убытки прошлых лет

[гурия]

Добрый день. У меня вопрос по поводу списания убытков прошлых лет. Мне нужно списывать с начала года за каждый квартал. Сумма убытка за прошлый год, скажем 10000,0р. списала 1-кв 1000 поставила галочку, 2-кв 2000 поставила галочку, 3-кв 5000 поставила галочку, 4-кв 10000 поставила галочку. В НД конец года списывается 10000р, а в налоговом учете все суммы складываются и списывается 18000. Естественно Уплата налогов тоже начисляется за минусом 18000р. Правильно ли я все делаю. Почему такие расхождения НД и начисления налогов. (исправляю отчет за 2007г)

[Елена Новикова]

Вы просто вводите в форме реальную сумму списываемого убытка, а программа в декларации и в Налоговом учете суммирует. Т.е. 2-й квартал - 1000, 3-й квартал - 3000, 4-й квартал - 5000.

[гурия]

Все равно у меня что -то не сходится. В декларации прибыль минус убытки прошлых лет = сумма х на 24% начисляется налог на прибыль.
Убыток прошлых лет 374733
1 -кв нлоговая база 5256 убыток к списанию 5256 не списанный убыток 369476
2-кв налоговая база 128640 -убыток к списанию 128640 -не списанный убыток 246093
3-кв налоговая база 498427 -убыток к списанию 374733 - не списанный убыток 0
4-кв налог.база 716400 - убыток к списанию 374733 - не списанный убыток 0
Если я ставлю галочки за каждый кв. убыток к списанию, то в налоговом учете показывает убытки. Суммы убыток к списанию складываются (5256+128640+374733+374733=883362) Но в декларации отражаются все суммы правильно. т.е всего за год 374733. И в начислении и уплаты налогов не понятно.
1 и 2 кв понятно по нулям. Почему то и 3 кв. начисляет 0, хотя видно, 498427-374733=123694х24%=29687 начислен налог. (и в НД отражается эта сумма) так же и 4-й кв.(716400-374733)х24%=82000 нач.налог. а за год показывает в начислениях 49865 это если галочку не поставлю за год. Если поставила галочку за год, то и там в начислениях 0р. Видите какая большая разница.

[Елена Новикова]

https://www.buhsoft.ru/forums/showthread.php?t=9335 - посмотрите вот здесь. У Вас убыток полностью списан уже за период "9 месяцев", мне кажется Вы ставите лишнюю галочку для периода "год".

[гурия]

нет, галочки ставлю за 9 месяцев, 498427-374733=123694х24%=29687 -это сумма должна отражаться за 9 месяцев в начислениях. отражается 0,00. За год вообще не ставлю галочку. Тоже сумма налога начисляется не правильно 49865, а должна 82000. И почему в Налоговом учете они складываются 5256+128640+374733=508629. Должна всего списываться 374733

[Елена Новикова]

Если Вы хотите списать за полугодие 128640 руб, а 5256 уже были списаны в 1-м квартале, то в форму Вы ставите (128640 - 5256 = 123384).
Если за 9 месяцев Вы собираетесь списать весь убыток, значит в форму Вы ставите (374733 - 128640 = 246093)
В сумме три цифры должны дать тот убыток, который Вы списываете в налоговом периоде.

[гурия]

Попробовала по этой схеме. Налоговом учете все в порядке, но в Декларации по итогам года списывается всего 246093, а должна 374733
Может самой версии ошибка. 2007 год исправляю

[Елена Новикова]

Возможно, проверяли в 2010-м году Ваш пример, все нормально. Оставьте в Налоговом учете последний вариант, будет проще регистры сформировать при необходимости. А в декларации можно исправить вручную значение, в файл попадают все ручные корректировки.