При проверке файла 2-НДФЛ программой от 16.02 на одном из лицевых счетов выпала такая ошибка "Налоговая база не равна сумма дохода минус вычеты" ,когда сбросил этот лс один такой ошибки не было,также все прошло без ошибок когда сбросил группу без этого лс.
-
-
А в самом файле как? -
<ДохВыч>
<СвСумДох Месяц="01" КодДоход="2000" СумДоход="5412.36"></СвСумДох>
<СвСумДох Месяц="02" КодДоход="2000" СумДоход="5412.36"></СвСумДох>
<СвСумДох Месяц="03" КодДоход="2000" СумДоход="5412.36"></СвСумДох>
<СвСумДох Месяц="04" КодДоход="2000" СумДоход="3789.24"></СвСумДох>
<СвСумДох Месяц="04" КодДоход="2300" СумДоход="1759.40"></СвСумДох>
<СвСумДох Месяц="05" КодДоход="2000" СумДоход="5795.31"></СвСумДох>
<СвСумДох Месяц="06" КодДоход="2000" СумДоход="6447.36"></СвСумДох>
<СвСумДох Месяц="07" КодДоход="2012" СумДоход="5145.01"></СвСумДох>
<СвСумДох Месяц="07" КодДоход="2000" СумДоход="601.38"></СвСумДох>
<СвСумДох Месяц="08" КодДоход="2012" СумДоход="190.56"></СвСумДох>
</ДохВыч>
<НалВычССИ>
<ПредВычССИ КодВычет="103" СумВычет="3200.00"></ПредВычССИ>
</НалВычССИ>
<СГДНалПер СумДохОбщ="39965.34" НалБаза="36765.34" НалИсчисл="4779" НалУдерж="4779" НалУдержЛиш="0" НалНеУдерж="0"></СГДНалПер>
</СведДох>
Когда его одного сбрасываю ошибки нет,только если в группе.Комментарий
-
-
Сообщение от
При формировании строки должно быть так:Сообщение от Vikont Посмотреть сообщение
<СвСумДох Месяц="08" КодДоход="2012" СумДоход="190.56"/>
Кроме того, проверьте вручную суммы дохода по месяцам (хотя бы проверить себя, хотя вроде общий доход отличается от налоговой базы как раз на сумму стандартного вычета и никаких других вычетов, типа за подарки или мат.помощь не наблюдается).Последний раз редактировалось Михаил Иванович; 18.02.2011, 16:42.Комментарий
-
Вообще говоря, спецификация XML позволяет использовать и предложенный вариант, хотя этот, конечно, предпочтительнее (меньше места в файле занимает).Сообщение от Михаил Иванович Посмотреть сообщениеКомментарий
-
Предыдущая справка и номер проблемной справки просится на посмотреть.Комментарий
-
Скачал последнюю версию программы предупреждение изчезло.Комментарий
-
а если она действительно не равна как быть?Комментарий
-
А почему не равна?Сообщение от Хулиганка Посмотреть сообщение
Штатный случай неравности только один - не должно быть отрицательной базы.Статья 210. Налоговая база
1. При определении налоговой базы учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах, или право на распоряжение которыми у него возникло, а также доходы в виде материальной выгоды, определяемой в соответствии со статьей 212 настоящего Кодекса.
Если из дохода налогоплательщика по его распоряжению, по решению суда или иных органов производятся какие-либо удержания, такие удержания не уменьшают налоговую базу.
2. Налоговая база определяется отдельно по каждому виду доходов, в отношении которых установлены различные налоговые ставки.
3. Для доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, налоговая база определяется как денежное выражение таких доходов, подлежащих налогообложению, уменьшенных на сумму налоговых вычетов, предусмотренных статьями 218 - 221 настоящего Кодекса, с учетом особенностей, установленных настоящей главой.
Если сумма налоговых вычетов в налоговом периоде окажется больше суммы доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, подлежащих налогообложению, за этот же налоговый период, то применительно к этому налоговому периоду налоговая база принимается равной нулю. На следующий налоговый период разница между суммой налоговых вычетов в этом налоговом периоде и суммой доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, подлежащих налогообложению, не переносится, если иное не предусмотрено настоящей главой.
4. Для доходов, в отношении которых предусмотрены иные налоговые ставки, налоговая база определяется как денежное выражение таких доходов, подлежащих налогообложению. При этом налоговые вычеты, предусмотренные статьями 218 - 221 настоящего Кодекса, не применяются.
5. Доходы (расходы, принимаемые к вычету в соответствии со статьями 214.1, 214.3, 214.4, 218 - 221 настоящего Кодекса) налогоплательщика, выраженные (номинированные) в иностранной валюте, пересчитываются в рубли по официальному курсу Центрального банка Российской Федерации, установленному на дату фактического получения указанных доходов (дату фактического осуществления расходов).
(п. 5 в ред. Федерального закона от 25.11.2009 N 281-ФЗ)Комментарий
-
Если сумма налоговых вычетов в налоговом периоде окажется больше суммы доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, подлежащих налогообложению, за этот же налоговый период, то применительно к этому налоговому периоду налоговая база принимается равной нулю.Комментарий
-
Девочка работала с апреля по июль в июле она уходит в декрет и зарабатывает 11 тысяч за это промежуток времени а вычетов на 12 тысячКомментарий
-
Или еще пример: доход работника за январь = 231,15. Стандарный вычет на ФЛ = 400. Облагаемая база =0. Но программа проверки выдает предупреждение. Что же, прикажете вычет указывать в сумме 231,15?! Он же СТАНДАРТНЫЙ!Комментарий
-
Предупреждения были всегла (в т.ч. и при проверках ФНС), это не мешает благополучной сдаче отчетностиКомментарий
-
Отличие нового формата как раз в том, что должны указываться реально примененные вычеты, а не право на вычеты, как было в предыдущих годах. Т.о. указанные вычеты по определению не могут превышать доход.Сообщение от LoraK Посмотреть сообщениеКомментарий
Комментарий