декларация УСНО

[Анастасия]

Не в печатную форму. А в форме книгу доходов и расходов в программе.

[Mal'vina]

1. Какое выбрать содержание операции?
2. Как это отразится в справке к разделу 1? В этой форме общая сумма расходов будет уже с учетом минимального налога за прошлый год, а в справке еть отдельная строка для указания минимального налога.

[Анастасия]

1. Вид расхода можно добавить самостоятельно в справочник доходов и расходов.
2. Автоматически она там не отражается.

[Mal'vina]

Сумма в КУДИР итого за год расходы, автоматически переносится в строку 020 справки к разделу 1.
Получается Сумма расходов уже с учетом минимального налога и ниже строка 030 "сумма минимального налога за предыдущий период". Соответственно и строка 040 Сумма доходов искажается (т.к. вычитается минимальный налог 2 раза)

[Анастасия]

Да. Но и не отразить в книге мы его не можем, т.к. это расход... Так что даже не знаю как правильнее.

[Mal'vina]

Можно было бы в строке 020 указать расходы без минимального налога, но в порядке заполнения КУДИР сказано

2.8. По коду строки 020 указывается сумма произведенных налогоплательщиком расходов за налоговый период (значение показателя строки "Итого за год" графы 5 раздела I Книги учета доходов и расходов).

Получается 2 варианта:
1. либо минимальный налог не указывать в расходах в 1 разделе, а указать просто в справке к разделу 1 и скорректировать декларацию ЕН (правда не понятно каким образом);
2. либо нарушить порядок заполнения КУДИР и в печатной форме в строке 020 справки указать сумму расходов, указанную в строке итого за год, но без учета минимального налога (который прописан в расходах 4 квартале).

[Анастасия]

В общем как в этом случае поступить - решать Вам.

[Mal'vina]

Я уже поняла это... Спасибо