индивидуальные сведения уплата

[Елена 19]

Добрый день,
Извиняюсь, если подобный вопрос был-не нашла. Программа УСНО 2010, зарегистрирована, версия от 14.01.2011.
Подскажите, пожалуйста, как правильно должна быть заполнена колонка уплата по каждому сотруднику.
Например:
В первом полугодии у сотрудника начислено на страховую 8302,08уплачено на страховую 6649,32
То есть имеется недоплата (образовалась из-за того, что июньские взносы оплатили в июле)

Во втором полугодии у этого же сотрудника начислено на страховую 8322,23

А вот с уплатой не понятно, с 01.07.2011 по 31.12.2011 оплатили за июнь+за второе полугодие полностью получилась сумма 9824,31
Но программа ставит не больше начисленного, т.е. 8322,23

Так и должно быть? Получилась июньская оплата не прошла ни в первом полугодии, ни во втором.
Такая ситуация по каждому сотруднику и в целом по организации.
Надо так и оставить? Или исправить?
Спасибо за ответ.

[Алексей К.]

Ма сейчас уточняем алгоритм автозаполнения, будет в новых версиях. Или пока вручную сумму можно простоавить по сотрудникам.

[Елена 19]

Прошу прощения, то есть цифра оплачено за 2 полугодие может быть больше начислено во 2 полугодии, при том, что в целом за год начислено=уплачено?
То есть в моем случае должно стоять начислено за 2 полугодие 8322,23
уплачено за 2 полугодие 9824,31 ?

[Алексей К.]

Да.

[Елена 19]

Ма сейчас уточняем алгоритм автозаполнения, будет в новых версиях. Или пока вручную сумму можно простоавить по сотрудникам.

В версии от 19.01.2011 программа УСНО 2010 пока не автоматизирован процесс? Попробовала, не получается, все заполняется как и раньше, уплачено не больше начисленного.

Ждать еще обновлений? Какие хотя бы примерные сроки?

[Анастасия]

Завтра утром выложим готовый вариант.

[Елена 19]

Спасибо за автоматизированный расчет индивидуальных сведений!

Просьба ответить на такой вопрос:
Сотрудник был в ежегодном отпуске с 01.07.2010 по 28.07.2010, потом 28.07.2010 уволился, отпуск начислили и выплатили за 3 дня до наступления, то есть в июне 2010 (в закладке расчет дата 25.06.2010 начислен отпуск), в июне начислились и взносы в ПФР за период отпуска.

Получается сейчас в индивидуальных сведениях за 2 полугодие у сотрудника нет начислений взносов в ПФР , а стаж есть 01.07.2010-28.07.2010 (так как отпуск в стаж включается), это нормально?
Проверка файла индивидуальных сведений выдает предупреждение : Указан стаж при отсутствии начислений и при наличии уплаты за предыдущий период.
Спасибо за ответ.

[lubezniy]

Стоп. Вы же, получается, начислили ему взносы за июль? Ну так и отражаться эти начисления должны в годовой отчётности, а не в полугодовой. Как вариант - подаёте полугодовую корректирующую форму на этого сотрудника, уменьшая ему начисление (и, соответственно, уплату) на сумму взносов, начисленную за июль. Эту сумму переносите в годовую отчётность.

[Елена 19]

Начислили взносы в июне, так как отпуск рассчитывали за 3 дня до его начала (то есть в июне), хотя сам отпуск с 01.07.2010

Отпуск начислен за 3 дня до его начала, то есть в июне (закладка расчет дата 25.06.2010).
Если перенесу этот расчет отпуска в июль (дата 01.07.2010), то как я его выдам в программе 25.06.2010? Суммы отпуска еще не будет в закладке Выплаты дата выдачи 25.06.2010, она там появится только 01.07.2010.
Сумма взносов в ПФР начисляется в том месяце в котором производится расчет отпуска (июнь) или в том месяце, когда этот отпуск будет по факту (июль)?

[lubezniy]

Вопрос, на самом деле, весьма сложный. И, боюсь, однозначного ответа на него может сейчас и не быть. Попробую объяснить развёрнуто, как обстоят дела.
С одной стороны, в 192п написано: указывать суммы, начисленные за период, и суммы, уплаченные в периоде (правда, та редакция 192п на момент сдачи полугодовой отчётности не имела юридической силы, но это отступление). Если следовать написанному буквально, то требуется отразить начисление в отчётности второго полугодия, а уплату - в отчётности первого.
С другой стороны, многие чиновники ПФР вполне обоснованно для абсолютного большинства случаев во время сдачи полугодовой отчётности утверждали, что в первом полугодии сумма уплаты не должна превышать сумму начислений. Логика при этом такая: лимит перечисления средств на лицевые счета сотрудников в системе персучёта ПФР установлен законом 27-ФЗ (тарифы взносов на страховую и накопительную часть пенсии), и превышать его нельзя.
Со времён форм СЗВ-4 в системе персучёта существует параметр ДЛОТПУСК, который проставляется в "Исчисление страхового стажа - Дополнительные сведения" (там же, где декрет, отпуск по уходу за ребёнком и т. д). Этот параметр позволяет отразить в отчётности стаж, выходящий за рамки того периода, за который сдаётся эта отчётность (в данном случае - отпуск). Но для этого кода дата начала периода стажа должна находиться в пределах периода, за который сдаётся отчётность (в данном случае - полугодия), иначе отчёт принят не будет. У Вас же период стажа начинается с 1 июля, и потому такое решение вопроса не применишь.
Вообще же говоря, интересно послушать мнение других посетителей этого раздела форума насчёт того, как правильно поступить в такой ситуации.

[Ирина55]

Мы с такой ситуацией сталкивались очень часто. Сотрудник уходит в отпуск, а после него увольняется. Бухгалтер понятия не имеет, какие у него планы, поэтому даже в ситуации, когда начало отпуска в том же периоде, что и оплата, параметр ДЛОТПУСК не ставит.
Мы выходили из положения (по рекомендации инспекторов ПФР) очень просто - ставили 0,01 в начисления страховых взносов. Для себя бухгалтер имела список этих копеек, чтобы знать, насколько баланс не пойдет и для особо дотошных проверяющих (в АДВ-11 суммы начислений были по пачкам).
Сейчас, думаю, проще - РСВ-1 в рублях, она никогда не пойдет с реальными начислениями.

[v_i_b]

Это раньше(СЗВ-4) была проблема стажа без начислений особенно для новогодних праздников.
Сейчас данные со стажем без начислений проходят с предупреждениями и не надо 0,01 рубля.

А вопрос как проводить начисление при расчете это другая тема.
За какой период провели за тот и должны попасть в начисления.

[Елена 19]

С одной стороны, в 192п написано: указывать суммы, начисленные за период, .

Тогда если отпуск на 2 месяца приходится , то есть например, с 17ноября по 14 декабря, то и взносы ПФР должны быть начислены двумя частями: половина в ноябре, половина в декабре? Так совсем не очень как - то получается

Подскажите, пожалуйста, кто знает как быть, если стаж есть, а начислений нет? Примет ПФР все это?

[v_i_b]

Подскажите, пожалуйста, кто знает как быть, если стаж есть, а начислений нет? Примет ПФР все это?

Должен принять с предупреждениями.

[lubezniy]

С предупреждением примет. А вот как потом это будет при назначении пенсии учитываться - вопрос.