продажа ос при усн

[Mal'vina]

Здравствуйте.Наша организация продает в ноябре 2010 г купленное в сент.2009 г. ОС. Не получается распечатать налоговую амортизацию:выдает ошибку 1734. А бух.учете амортизационная сумма за месяц, указанная в окошке по ОС не совпадает той, которая указана в окошке "амортизация". (см. рисунок)

[Mal'vina]

И еще вопрос. В доходах КУДИР разве отражается сумма к восстановлению? мы на УСН

[Елена Новикова]

Здравствуйте.Наша организация продает в ноябре 2010 г купленное в сент.2009 г. ОС. Не получается распечатать налоговую амортизацию:выдает ошибку 1734. А бух.учете амортизационная сумма за месяц, указанная в окошке по ОС не совпадает той, которая указана в окошке "амортизация". (см. рисунок)

Присылайте архив, проблема в базе.

[Елена Новикова]

И еще вопрос. В доходах КУДИР разве отражается сумма к восстановлению? мы на УСН

Ст.346.16 НК РФ
В случае реализации (передачи) приобретенных (сооруженных, изготовленных, созданных самим налогоплательщиком) основных средств и нематериальных активов до истечения трех лет с момента учета расходов на их приобретение (сооружение, изготовление, достройку, дооборудование, реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение, а также создание самим налогоплательщиком) в составе расходов в соответствии с настоящей главой (в отношении основных средств и нематериальных активов со сроком полезного использования свыше 15 лет - до истечения 10 лет с момента их приобретения (сооружения, изготовления, создания самим налогоплательщиком) налогоплательщик обязан пересчитать налоговую базу за весь период пользования такими основными средствами и нематериальными активами с момента их учета в составе расходов на приобретение (сооружение, изготовление, достройку, дооборудование, реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение, а также создание самим налогоплательщиком) до даты реализации (передачи) с учетом положений главы 25 настоящего Кодекса и уплатить дополнительную сумму налога и пени

[Mal'vina]

Базу выслала. Очень жду ответа.
А по восстановлению получается, что она отрицательная, т.к. амортизация уже не начисляется (срок полезного использования закончился).

[Mal'vina]

Еще вопрос возник: как теперь заполнять в программе уточненную декларацию по прошлому году?

[Елена Новикова]

Ответили по почте.