Книга ДиР

[СветланаС]

Скачала демо-версию Бухсофт-Предприниматель (ОСНО) и ввела две операции в Учет покупок и одну в Учете продаж.Хотела посмотреть как будет формироваться книга ДиР.Стоит ли мне приобретать эту программу, но она не формируется...Я что-то не так делаю? или надо сначала оплатить программу?

[СветланаС]

Разобралась-я не ввела оплату.

И еще вопрос: ИП 1 кв-л работает с ндс, а во 2 кв-ле будет освобожден от него.Как это отразится в программе? Ведь часть товара оприходовано без ндс.Как будет происходить списание реализованного товара?Как восстановить ндс?

[Анастасия]

А как это получается что в первом с НДС, а во втором без?

[СветланаС]

Потому что во втором кв-ле мы будем освобождены по ст.145 НК.Я сейчас готовлю документы.

[Елена Новикова]

Восстанавливать НДС придется вручную, в программе эта функция не автоматизирована

[СветланаС]

Елена, а как это правильно сделать?

[Елена Новикова]

Считаем остаток товаров на счете 41 (при наличии считаем отдельно для материалов, ОС и т.д.) умножаем на ставку НДС. Полученную сумму сторнируем по счету 68.2 и относим на 91. Делается это в последний день месяца, перед началом применения освобождения.
Пример, остаток по счету 41 - 100000. Считаем сумму НДС (100000 х 18% = 18000)
Добавляем в журнал операций проводки:
Д.68.2 К.19.3 (-18000) - сторно на сумму НДС
Д.91.2 К.19.3 - 18000 - сумма восстановленного НДС включена в прочие расходы

[СветланаС]

Программа Предприниматель.А эти проводки отразятся в Книге ДиР?
И после восстановления-стоимость товара будет прежней.Но мне кажется остаток товара должен увеличиться на ндс?

[Елена Новикова]

Ст.145 не разъясняет за счет каких источников происходит восстановление налога, поэтому обычно применяют ст.170 НК. РФ

"Восстановлению подлежат суммы налога в размере, ранее принятом к вычету, а в отношении основных средств и нематериальных активов - в размере суммы, пропорциональной остаточной (балансовой) стоимости без учета переоценки.

Суммы налога, подлежащие восстановлению в соответствии с настоящим подпунктом, не включаются в стоимость указанных товаров (работ, услуг), в том числе основных средств и нематериальных активов, имущественных прав, а учитываются в составе прочих расходов в соответствии со статьей 264 настоящего Кодекса."

Запись в книгу нужно добавить вручную.

[AliyaMuZza]

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, способ актуален или что то изменилось?

[Татьяна Рылкина]

В данном случае рекомендуем сразу включить НДС в стоимость при оприходовании материальных ценностей.

[AliyaMuZza]

хорошо, спасибо