Ситуация следующая. У одного работника в одном месяце сумма вычетов оказалась больше заработной платы. "Зарплата 2005" эту разницу минусует из зарплаты следующего месяца. А наша бухгалтерия такого вычета не делала, и это допустимо. Реальную ситуацию не удается ввести в программу. Корректировка налога на доходы почему-то нигде не отображается, распечатываются суммы только с учетом тех вычетов, что сделаны автоматически. Как ввести дополнительно 14 рублей налога на доходы, что теоретически можно было не платить, но реально были уплачены? И почему, будучи введены как корректировка, они не попадают в итоговый документ?
-
-
Ответ: 2-НДФЛ/ Минусовые остатки вычетов: как не тащить в следующий месяц?
Программа считает в соответствии с последними рекомендациями Минфина.
Вы можете в Кадровых / Налогообложения задать вычеты за нужные периоды с помощью колонок "С..." и "По...", пропустив таким образом те месяцы, когда вычеты не предоставлялись.
Также можно использовать корректировку налога на доходы. Но она влияет не на вычеты, а на сам налог. То есть ичислено будет всегда так как считает программа, а удержано подгоняете под сложившуюся ситацию. Но в итоге, в этом варианте, с расчетом программы надо будет согласиться. -
Ответ: 2-НДФЛ/ Минусовые остатки вычетов: как не тащить в следующий месяц?
Алексей, я не понимаю, что делать в том случае, когда вычет предоставлялся, но в объеме реальной заработной платы, а не номинальной суммы. Ведь если я в этом месяце исключу работнику вычет, ему буден исчислен налог, которого не должно быть?
Вопрос в том и состоит, почему это не получается. В начислениях сотрудника корректировка 14 рублей есть, в итоговом документе сумма без учета корректировки. Чего в этом супе не хватает?Также можно использовать корректировку налога на доходы. Но она влияет не на вычеты, а на сам налог. То есть ичислено будет всегда так как считает программа, а удержано подгоняете под сложившуюся ситациюКомментарий
-
Ответ: 2-НДФЛ/ Минусовые остатки вычетов: как не тащить в следующий месяц?
1. Вычет за месяц быть предоставлен только в том размере, как указано в НК РФ или не предоставлен совсем. А вот по итогом за год (налоговый период) он не должен превышеть сумму дохода. Предоставить в одном месяце вычет частично - нарушение права работника.
2. Корректировка влияет на сумму удержанного налога, но не на сумму исчисленного. После корректировки должен автоматически появиться долг. У Вас не так?Комментарий
-
Ответ: 2-НДФЛ/ Минусовые остатки вычетов: как не тащить в следующий месяц?
То есть, Алексей, вы хотите сказать, что никакими средствами (кроме разве что ручной правки полученных файлов) мне не удастся уравнять сумму исчисленного налога с суммой уплаченного?
Да, долги и вылезают.Комментарий
-
Ответ: 2-НДФЛ/ Минусовые остатки вычетов: как не тащить в следующий месяц?
А задача уровнять любыми путями или сделать правильно?Комментарий
-
Ответ: 2-НДФЛ/ Минусовые остатки вычетов: как не тащить в следующий месяц?
Наш бухгалтер уверяет, что начислено правильно и надо уравнять. И что с долгами - неправильно.Комментарий
-
Ответ: 2-НДФЛ/ Минусовые остатки вычетов: как не тащить в следующий месяц?
Зачем уверять? Обратиться к положениям НК РФ. Там на самого налогоплательщика есть вычеты 400, 500, 3000 в месяц. Других сумм нет. А вот если за налоговый период (год) ОБЩАЯ сумма вычетов превысит годовой доход, то вычеты на следующий год не переносятся и их общая сумма за отчетный период равна сумме дохода.
Именно поэтому в справке и разделен пункт 4.1 и пункт 4.5.
Пункт 4.1 говорит о праве на вычет и сумма там должна соответствовать требованиям НК РФ, а вот сумма реально предоставленных стандартных вычетов по итогам года отражается в пункте 4.5, и эта сумма не обязательно должна быть равна общей сумме вычетов из пункта 4.1. Она может быть меньше, в пределах полученного дохода.
Именно так делает и программа. Делать неправильно программа не даст. За это мы ее и уважаем.Комментарий
-
Ответ: 2-НДФЛ/ Минусовые остатки вычетов: как не тащить в следующий месяц?
Наш бухгалтер говорит, что налоговики не настаивают на переносе непредоставленных полностью вычетов на следующий месяц, и никаких долгов по итогам года из-за корректировок образовываться не должно. Общего мнения, общего требования по переносу вычетов внутри года с месяца на следующий - нет.
Программа должна давать отработать реальную житейскую ситуацию, принимаемую налоговой.Комментарий
-
Ответ: 2-НДФЛ/ Минусовые остатки вычетов: как не тащить в следующий месяц?
Согласен, если речь идет о переплате налога, то Вы можете это делать десятками способами, налоговые только поддержат. Для тех, кто использует программу с начала года, вопрос, подобный Вашему и не возникнет, так как программа сразу сделат так как должно быть и не придется голову ломать, как подогнать. Предусматривать в программе возможности для отработки всех житейских ситуаций не хотелось бы, так как ценность программы именно в том, что она делает правильно и тем самы контролирует бухгалтера. Да и степень автоматизации операций существенно упадет, много настроек придется ручками делать.
Для Вашей ситуации можем предложить регистрацию и использование программы 2НДФЛ 2005. Если Вы оплатили Зарплату 2005, то эту регистрацию сделаем бесплатно. В этой программе в ручном режиме можно сделать что угодно, лишь бы тестирование прошло. Выгрузите файл из Зарплаты 2005, загрузите в 2-НДФЛ, откорректируете этот момент и отчет готов...
Если вариант устраивает, напишите письмо по эл. почте со ссылкой на эту ветку форума и просьбой зарегистрировать программу 2НДФЛ.Комментарий
-
Ответ: 2-НДФЛ/ Минусовые остатки вычетов: как не тащить в следующий месяц?
Спасибо. Так и сделаем.Комментарий
Комментарий