Вопрос по материалам

[Sadel]

Бухсофт УСНО.
С 2009 года были приобретены материалы, но не внесена за них оплата.
На начало 2010 года ввожу остатки по счету 10.1 - материалы - сумма без НДС, и соответственно по счету 19.3 - сумму НДС.
Вопрос: как правильно заполнить учет покупок (только указать оплату) - какую статью затрат выбрать и как правильно списать эти материалы.

[Анастасия]

Достаточно в книге покупок добавить сделку с этим контрагентом и ввести оплату.

[Sadel]

А как быть с аналитикой?
Остатки же занесены через 10 счет - а там нет аналитики по наименованю организации.
Списание материалов сделать через журнал операций?

[Анастасия]

а у Вас материалы на 10 счете? Тогда через производство. Бух. учет с налоговым в этой части не связан.

[Sadel]

У нас строительство...не совсем производство.
Через производство - нужен объект - а он был в 2009 году. Фактически материалы были списаны в 2009 году еще, когда был сдан объект. Но так как не было оплаты - я и занесла эти материалы на остаток по 10...Может и не нужно так делать?

[Алексей К.]

Когда Вы оприходовали материалы, то возник долг перед этим контрагентом. Этот долг должен перенестись на остатки. При оплате программа видит, что это на аванс, а погашение долга и по данной сделке запись в книгу попадет.

[Sadel]

Какие мои действия не совсем понятно! Остаток висит на 10 счете по наименованиям материалов, а не по контрагенту. Оплату в учете покупок - я заношу по контрагенту. Далее какие действия? Оприходовать? я не могу понять как все это состыковать - этот остаток на 10 счете материалов...и оплату...

[Алексей К.]

Остаток висит на 10 счете по наименованиям материалов, а не по контрагенту

Забудьте пока про счет 10, наличие на нем остатка не влияет на суть вопроса. Вопрос - куда пропал долг контрагенту? Получили материалы и не заплатили, долг должен быть? Должен. Вот погасите оплатой этот долг и в книге будет расход.
Стыковать счет 10 с оплатой не надо. Просто спишите со счета 10 проводкой в продизводство или на расходы, но книга по этой проводке не должна заполняться.

[Sadel]

Дальнейшая ситуация по этому вопросу:
Занесла долг по контрагенту, так как оплата с НДС - то НДС выделяю на 19.3. В КДиР - попадает только сумма без НДС, сумма НДС не попала. Насколько знаю, в КДиР нужно выделять НДС оплаченный.
И в учете покупок - в операциях - появляется НДС к зачету - в сумме меньшей...откуда берется эта цифра понять не могу.

[Sadel]

Поняла откуда берется меньшая сумма НДС...НО саму ситуацию понять не могу.
Оплачиваем сумму 122624,84, вт.ч. НДС - 18705,48
В учете покупок в операциях - три операции
18705,48 - перечислен аванс поставщику(сумма НДС)
103919,36 - перечислен аванс поставщику (сумма без НДС)
15852,11 - принят НДС к зачету (эта сумма как 18% от 103919,36) - откуда и что это не пойму?????

[Анастасия]

У Вас получается долг перед поставщиком меньше чем Вы ввели в оплату, вот и получается что НДС который приходится на аванс в книгу не попадает. Все правильно.

[Sadel]

Так по идее-то неправильно.
Может не нужно выделять остаток на начало года - по долгу - отдельно НДС???

[Анастасия]

Почему неправильно?
У Вас задолженность меньше, чем Вы перечислили или нет?

[Sadel]

Нет задолженность точно такая же - как и перечислили.
Просто я задолженность перед поставщиком указала сумму без НДС, а сумму НДС - указала как задолженность на 19.3. Может здесь я не права? не нужно разделять..

[Анастасия]

Нет, Вы не правы
Задолженность перед поставщиком учитывается на 60 счете в полном объеме.