Вопрос по НДФЛ

[Sadel]

Бухсофт УСНО
Ситуация следующая.
Перед сотрудником на начало 2010 года имеется задолженность по договору аренды здания (организации адрендует здание, находящееся в собственности у директора), в сумме 3000 рублей, в т.м. НДФЛ - 390 рублей.
В кадрах у этого сотрудника во вкладке "Долги", занесла этот долг, выбрала по договру услул - сумма 3000. Внизу под табличкой указала, в том числе по НДФЛ - 13% - 390 рублей.
В январе была погашена задолженность перед сотрудником в сумме 2610 и НДФЛ уплачен в бюджет, в сумме 390.
Когда открываю карточку счета 68.4 - висит сальдо в сумме 390 рублей. Где что сделала не так?
Прикладываю карточку счета, если она вам понадобится.

[Анастасия]

Ну по карточке не видно, чтобы Вы его удерживали. Только что уплачивали... Вы выплачивали именно долги прошлых лет?

[Sadel]

Да, выплачивала через долги прошлых лет.

[Анастасия]

Тогда присылайте архив - посмотрим.

[Sadel]

Архив отправлен с адреса Адрес удалён

[Анастасия]

Архив получили, постараемся сегодня ответить

[Анастасия]

У Вас есть проводка 76.20 - 68.4 на сумму 520
Она состоит из двух сумм 130 и 390. Так что начисление налога тоже происходит.
После перерасчета операций по зарплате у Вас образуется дебетовое сальдо по счету 68.4.

[Sadel]

Анастасия, сделала перерасчет - вижу сальдо. Пока непонятно откуда оно. Буду разбираться. Спасибо!

[Sadel]

Анастасия, добрый день.
Разобралась....Во вчерашнем архиве не было суммы выплаты уволенному сотруднику - а НДФЛ за него я уже заплатила. Если провожу эту выплату - соответсвенно появляется проводка по удержанию НДФЛ..и сразу опять сальдо кредетовое опять на сумму 390 рублей.
Может быть когда заносится долги прошлых лет по сотруднику - не нужно указывать в т.ч. НДФЛ???

[Анастасия]

Нужно, но у Вас конкретно на эти 390 проводка формируется, я объясняла в сообщении выше, проблема в каком-то другом сотруднике...

[Sadel]

У Вас есть проводка 76.20 - 68.4 на сумму 520
Она состоит из двух сумм 130 и 390. Так что начисление налога тоже происходит.
Я вижу эту проводку, 130 рублей я знаю откуда - а вот 390 это как раз то этот НДФЛ - который начисляется откуда не знаю.
Открываю расчет зпл - по данному сотруднику за январь - в начислениях - только зарплата. По договору услуг - именно в долгах. Во вкладке выплата - по этому сотруднику - выплачено через долги прошлых лет, все правильно.
Я не могу разобраться что где не так...Сотрудник Михальченко Д.Н. посмотрите еще архив раз...

[Sadel]

Еще такой момент, сейчас открыла налоговую карточку по этому сотруднику - у него долг по налогу за налоговым агентом - 390 рублей. Предполагаю что как раз то начисление вот этого НДФЛ в сумме 390 в проводке 76.20-68.4 на сумму 520 - лишнее.

[Sadel]

по карточке видно что я больше налога удержала...

[Анастасия]

У Вас есть проводка 76.20 - 68.4 на сумму 520
Она состоит из двух сумм 130 и 390. Так что начисление налога тоже происходит.
Я вижу эту проводку, 130 рублей я знаю откуда - а вот 390 это как раз то этот НДФЛ - который начисляется откуда не знаю.
Открываю расчет зпл - по данному сотруднику за январь - в начислениях - только зарплата. По договору услуг - именно в долгах. Во вкладке выплата - по этому сотруднику - выплачено через долги прошлых лет, все правильно.
Я не могу разобраться что где не так...Сотрудник Михальченко Д.Н. посмотрите еще архив раз...

У Вас 390 р не из расчета начисляются а из Выплаты.

[Анастасия]

Еще такой момент, сейчас открыла налоговую карточку по этому сотруднику - у него долг по налогу за налоговым агентом - 390 рублей. Предполагаю что как раз то начисление вот этого НДФЛ в сумме 390 в проводке 76.20-68.4 на сумму 520 - лишнее.

Оно не лишнее, Вы же его удержали только в момент выплаты.