агентское вознаграждение

[manuny_73]

Как провести агентское вознаграждение, удержанное агентом из суммы выручки ? Что то у меня ни как не получается
оплата в программе только через банк или кассу, а у нас взаимозачет, вернее агент удерживает свое вознаграждение, а потом переводит сумму выручки на наш счет.

[Алексей К.]

Какие проводки требуется оформить?

[Елена Новикова]

Если не ошибаюсь у Вас УСНО. В УСНО пока только так:
- в Учете продаж добавляете оплату в том виде как она пришла (за вычетом вознаграждения);
- в журнал операций добавляете проводку на взаимозачет.

Либо нужно показывать в продажах полную сумму оплаты (без вычета вознаграждения). В Учет покупок добавляете операцию "Агентское вознаграждение" и также показываете сумму оплату. Сальдо по банку выйдет правильное, но будет одна лишняя операция.

Сейчас работаем над возможностью проведения взаимозачетов в УСНО. В ближайших версиях эта функция будет открыта.

[manuny_73]

Елена, все хорошо. Но в покупках нет оплаты взаимозачетом...
Подскажите, какие проводки при взаимозачетах. Ни разу не сталкивалась, а посоветоваться не с кем.

[Елена Новикова]

Д. 60.2 К.62.2 на сумму вознаграждения, вид расхода "Агентское вознаграждение".

Елена, я агенту в справочнике контрагентов вписал скидку (его процент), при этом в продажах в отгрузке цена автоматически вносится со скидкой. Так правильно? (Программа УСНО). Я не совсем понял для чего в Вашем предыдущем посте Вы рекомендуете делать проводку:
- в журнал операций добавляете проводку на взаимозачет.??

[Елена Новикова]

Если Вам так удобно, можно делать так. Я предлагала один из двух вариантов, Вы придумали для себя третий - пользоваться можно любым.

[rifco]

Сейчас работаем над возможностью проведения взаимозачетов в УСНО. В ближайших версиях эта функция будет открыта.

Простите, Елена, можно поинтересоваться, будет ли это реализовано в ближайших версиях (в этом году)?

Пока приходится все делать довольно криво, но может надо просто чуть подождать? Спасибо.

[Елена Новикова]

В версиях этого года нет. Мы сделали эту возможность и закрыли ее из-за того, что столкнулись с рядом проблем, которые пока не решены.

[rifco]

В версиях этого года нет.

Тогда придется мне Вас немножко помучать. Пока я делаю все через журнал операций, приходится ежемесячно вводить все проводки. При использовании продаж/покупок проводки формируются неправильно, появляются лишние. Может быть подскажете, как можно сделать лучше (в смысле - проще, чем вводить все вручную)?

Итак, мы - Принципал на УСНО (доходы минус расходы). Есть Агент (на ОСНО), который от нашего имени находит Заказчиков на наши услуги и Исполнителей услуг для нас, заключает с ними договоры, собирает счета-фактуры (часть Исполнителей на ОСНО, часть на УСНО). Раз в месяц представляет нам Отчет агента, счет-фактуру на свое агентское вознаграждение и, от своего имени, - сводную счет-фактуру на сумму НДС, уплаченную Исполнителям на ОСНО. Например:

Доход: оказано Заказчикам услуг - 500 рублей.
Расходы:
1. Агентское вознаграждение Агента - 50 руб. + 9 руб. НДС (есть счет-фактура).
2. Оказано услуг Исполнителями на ОСНО - 100 руб. + 18 руб. НДС (есть счет-фактура).
3. Оказано услуг Исполнителями на УСНО - 150 руб.

Проводки (для простоты - без субсчетов):
500 62 90 Получен доход
50 20 60 Вознаграждение Агента
9 19 60 Учтен НДС
100 20 60 Услуги Исполнителей на ОСНО
18 19 60 Учтен НДС
150 20 60 Услуги Исполнителей на УСНО
173 76 62 Задолженность Агента
173 51 76 Получение оплаты

Первые семь проводок формируются ежемесячно на основании отчета агента и выставленных им счетов-фактур, последняя - отдельно, при получении опалаты.

Программа УСНО-2009, зарегистрирована.

[Елена Новикова]

Проводки правильные. И мне кажется, что для формирования первых шести проводок вполне можно использовать Учет покупок/ продаж. Последние две через Журнал операций и Банк.

[rifco]

Проблема в том, что если делать через Учет покупок/продаж, то в Книге ДР почему-то формируется расход единой суммой (в примере - 327 руб.), без выделения НДС.

В покупках/оплате я выбираю взаимозачет, в операциях проводки формируются правильно. А в книге - нет.

[rifco]

Да, и по поводу документов. Хорошо бы завести такой документ, как Отчет агента. Это реальный первичный документ, на основании которого делаются проводки.

Сейчас в покупках приходится ссылаться на Акт сверки расчетов, а в продажах на другой акт.

[Елена Новикова]

Да, и по поводу документов. Хорошо бы завести такой документ, как Отчет агента. Это реальный первичный документ, на основании которого делаются проводки.

Сейчас в покупках приходится ссылаться на Акт сверки расчетов, а в продажах на другой акт.

Оформите заявку на доработку программы (Справка/ Новые возможности). К заявке приложите бланк акта либо укажите его реквизиты. Акт будет добавлен в программу.

[Елена Новикова]

Проблема в том, что если делать через Учет покупок/продаж, то в Книге ДР почему-то формируется расход единой суммой (в примере - 327 руб.), без выделения НДС.

В покупках/оплате я выбираю взаимозачет, в операциях проводки формируются правильно. А в книге - нет.

Какой вид операции стоит в книге покупок?