Производство пока "стоит"

[Нач бух]

Как правильно сделать списание общехоз расходов(аренда, расходы будущих периодов), расходов на оплату отпуска при увольнении, Если предприятие не выпускает последнее время ничего и выручки нет. У меня в апреле при выручке в 8000 руб. - продали инструмент, прямых расходов на 4 млн. . . стала разбираться
Принять к учету (графа 5)
Рассчитывается по формуле = Сумма пр.расходов х [(Сумма реализации х 100%) / (Сумма выпуска + Сумма НЗП)]
сумма пр расход 9630,00 - зп рабочих и компенсация при увольнении
сумма реализации 4600,00 - сумма распределенных косвенных расходов, в конце месяца закрыли на 90.2 т.е. проводка Д90.2 К20.1, по умолчанию в программе на эту сумму идет НЗП без аналитики, но в формуле оно не учитывается. Имеем
9630*4600*100 = 4429800000,00 ??????

[Елена Новикова]

Ответ: Производство пока "стоит"

О какой форме речь? Графа 5, это где?
Присылайте архив с четкими комментариями где и что не так.

[Нач бух]

Ответ: Производство пока "стоит"

Речь идет о "Составе прямых расходов" при налоговом учете, формируем автоматически. после заполнения налогового учета. Из инструкции к программе:
Также при необходимости можно уточнить состав прямых расходов. Для этого в форме Расчет нажмите на кнопку «Состав прямых расходов», - все проводки, которые активны (не исключены) в этой форме, используются при расчете. В базовой версии состав прямых расходов определен в соответствии с НК РФ, к их числу отнесены:

- расходы на приобретение сырья и материалов;(в нашем случае 0)

- расходы на приобретение комплектующих изделий и полуфабрикатов;

- расходы на оплату труда персонала;

- суммы ЕСН;

- расходы на обязательное пенсионное страхование;

- амортизация.
Все описано в инструкции к программе и все понятно. Не понятно только как избежать огромных сумм прямых расходов. Я вышла из ситуации закрыв все расходы 26 счета прямо на 90.2. в ЖО и также пришлось поступить с начислениями при увольнении понимаю, что такие проводки не правильны, но нет производства! а при задействовании 20 счета вылезают огромные Прямые расходы

[Елена Новикова]

Ответ: Производство пока "стоит"

Все описано в инструкции к программе и все понятно. Не понятно только как избежать огромных сумм прямых расходов. Я вышла из ситуации закрыв все расходы 26 счета прямо на 90.2. в ЖО и также пришлось поступить с начислениями при увольнении понимаю, что такие проводки не правильны, но нет производства! а при задействовании 20 счета вылезают огромные Прямые расходы

Если у Вас появилась реализация, а я так понимаю она появилась, счет 26 должен быть закрыт. И налоговый учет здесь ни при чем. Закрытие 26-го счета оперделяется Вашей учетной политикой. Если Вы выбрали вариант учета "по сокращенной себестоимости (форма Учетная политика), то закрытие счета 26 действительно осуществляется непосредственно на счет 90.2 (это можно делать через форму Закрытие счетов). Если Вы в учетной политики закрепили метод "по полной производственной себестоимости", то счет 26 нужно сначала закрыть на 20-й. Это можно сделать через форму Производство.

Если Вам надо исключить какие-либо проводки из состава прямых расходов, для этого в форму "Состав прямых расходов" добавляете собственные проводки со знаком "минус", либо исключаете наши проводки. Весь справочник "Правила" редактируем, Вы можете его настроить "под себя".

[Нач бух]

Ответ: Производство пока "стоит"

Отправляю архив с Адрес удалён Зайдите в налоговый учет от 30 апреля есть НУНУ ПРямые расходы 4 млн с лишним, откуда они взялись я написала выше по этой формуле, что в программе так и получается 4 млн не поспоришь . . .

[Елена Новикова]

Ответ: Производство пока "стоит"

На какой адрес Вы его отправили?

[Нач бух]

Ответ: Производство пока "стоит"

Помогите тогда в ситуации разобраться. Сдаю пока отчетность как есть потом будем уточнять.

[Елена Новикова]

Ответ: Производство пока "стоит"

Нашли ошибку. Исправили. Вам пока надо исключить операции по учету прямых расходов из формы "Налоговый учет" и заполнить нужную строку декларации вручную.
Такая ситуация возникла из-за того, что в марте сумма реализации (списанной себестоимости) превысила сумму "выпуск + НЗП"