Налоговая база ЕСН не = ПФР

[Леночка]

Предприятие 2007 версия от 13.06. в расчете авансов ЕСН налоговая база 1251799, в расчете авасов ПФР 1251800, я понимаю что за счет округления но ведь можно как то сделать, чтоб не править руками (в первом квартале тоже самое было)

[Анастасия]

Ответ: Налоговая база ЕСН не = ПФР

Такого не должно быть. Но понять в чем проблема без Ваших сумм начислений не возможно. В идеале нам нужна Ваша база, если это невозможно, ты вышлите тестовый пример с Вашей суммой начислений. Будем разбираться.

[Леночка]

Ответ: Налоговая база ЕСН не = ПФР

Базу выслала

[Анастасия]

Ответ: Налоговая база ЕСН не = ПФР

Расхождения в ЕСН и ПФР связаны с тем, что база по ЕСН считается по всем сотрудникам и затем округляется, а база по ПФР отдельно считается по сотрудникам до 1967 года рождения и отдельно после 1967 и округляются они по отдельности, а затем суммируются.
Выравнять их мы не можем, т.к. тогда перестанет сходится заполнения расчета по ПФР, т.е. сумма по двум группам окажется не равна сумме ИТОГО.

[Леночка]

Ответ: Налоговая база ЕСН не = ПФР

И что, теперь править руками постоянно?

[Алексей К.]

Ответ: Налоговая база ЕСН не = ПФР

А что именно править будете?
Если Вы что-то исправите, то перестанет сходиться в ином месте.

[Леночка]

Ответ: Налоговая база ЕСН не = ПФР

Вот и я про это, после формирования отчетов сижу и проверяю,правлю руками (в данном случае налоговую базу), потом эти копейки отлавливаю где повылазило

[Анастасия]

Ответ: Налоговая база ЕСН не = ПФР

Так ведь налоговая база попадает в отчеты совершенно правильно, или мы что-то не поняли?

[Леночка]

Ответ: Налоговая база ЕСН не = ПФР

В отчеты попадает с разнцей в 1 руб.
Расчет ОПС раздел 2 стр 0100 гр5,6 = 1251800
Расчет ЕСН раздел 2 стр 0100 гр 3,4,5 = 1251799

[Анастасия]

Ответ: Налоговая база ЕСН не = ПФР

Еще раз повторюсь.
Сумма 1251800 является суммой округленных начислений для двух возрастных групп. Для ЕСН округляется база в целом без разделения на возрастные группы. Ошибок нет ни в том ни в другом случае. Если Вы исправляете базу по ПФР, то она становится не равной сумме двух возрастных групп, если исправляете базу ЕСН, то доокругляете на лишний рубль.

[Леночка]

Ответ: Налоговая база ЕСН не = ПФР

Если я ничего не исправляю, то в налоговой отчет не принимают, или принимают и возаращают по причине нессответствия, (в 4-ФСС то же копейки править приходится, иначе не принимают)

[Алексей К.]

Ответ: Налоговая база ЕСН не = ПФР

Вобще-то в налоговой прекрасно знают о проблеме округлений и это не может быть основанием для непринятия отчетности. Но это все лирика...
Сделайте так, как хочет видеть налоговый инспектор. К программе этот вопрос не имеет отношения, так как она не умеет округлять по желанию конкретного инспектора.