Корректирующая декларация НДС

[lanaarg]

Добрый день!
Сдали декларацию по НДС за 2 квартал.
Позже обнаружили ошибки в книге продаж и покупок, (сбой программы), все пересчитали и заполнили декларацию заново (признак актуальности 0, корректир. 1).
Программа не заполняет приложение 1 к разделам 9 и 8. Надо все вносить вручную?

[Елена Новикова]

В Приложения попадают аннуллированные документы. У Вас они есть?
Какой тип документов хотите добавить?

[lanaarg]

И еще - сторнированные фактуры с минусовым НДС попадают в книгу покупок (продаж) с плюсовым значением, т.е. увеличивают или уменьшают НДС

[lanaarg]

Нет, аннулированных нет. (просто перерасчет произошел - программа непраильно посчитала)

[lanaarg]

В книге покупок фактуры не аннулировались, а добавилось несколько

[lanaarg]

Так пишут в инструкции по заполнению НДС...
Приложение № 1 к разделам 8 и 9

Это приложение заполняют, если вносят изменения в книги покупок истекших кварталов (за которые декларации уже были сданы). Как и раздел 8, приложение 1 к разделу 8 заполняют все налогоплательщики, имеющие право на налоговый вычет. А также налоговые агенты, кроме тех, что названы в пунктах 4 и 5 ст. 161 НК РФ. Приложение № 1 к разделу 9 декларации заполняют, если вносят изменения в книги продаж истекших кварталов (за которые декларации уже были сданы). Как и раздел 9, приложение № 1 к разделу 9 заполняют все налогоплательщики и налоговые агенты, у которых есть обязанность начислить НДС к уплате.

[Елена Новикова]

Посмотрите чуть ниже:. В графе 3 по "строкам 010" - "180" отражаются данные, указанные соответственно в "графах 2" - "8", "10" - "16" дополнительного листа книги покупок. Показатели по "строкам 010" - "180" заполняются в порядке, аналогичном порядку заполнения показателей "граф 2" - "8", "10" - "16" дополнительного листа книги покупок, предусмотренному "разделом IV" Правил заполнения дополнительного листа книги покупок, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2011 г. N 1137.

А дополнительный лист у нас заполняется в случае:
3. В дополнительный лист книги покупок вносятся подлежащие аннулированию записи по счетам-фактурам (в том числе корректировочным)

Если аннулированных и вновь выставленных исправленных счетов-фактур нет, приложение 1 к разделу 8 не заполняется.

[Елена Новикова]

И еще - сторнированные фактуры с минусовым НДС попадают в книгу покупок (продаж) с плюсовым значением, т.е. увеличивают или уменьшают НДС

В какой раздел?

[lanaarg]

У меня в раздел 8 попали фактуры сторнированные (минусовые) с плюсом. вручную пришлось править

[Елена Новикова]

У меня в раздел 8 попали фактуры сторнированные (минусовые) с плюсом. вручную пришлось править

Не повторилась ошибка. В части налогооблогаемой базы данные попадают с минусом, могут быть проблемы в графе НДС - при аннулировании. Нужно смотреть порядок ввода данных. Если проблема сохраняется, нужен архив, будем разбираться.

[micom]

Елена, уточните, пожалуйста,
Пришло сообщение с налоговой, что сумма налога код строки 3_010_05 0.
Просят предоставить уточненную декларацию. Странный момент, перед отправкой я распечатывала отчет и в печатной форме сумма ндс по этой строке есть.
Стала формировать уточненную декларацию, Признак актуальности разделов 8 и 9 указан 0, а в основной декларации признак актуальности не стоит. По 8 и 9 разделу вопросов от налоговиков не было и там данные отражены правильно. Вопрос к нам был по основной декларации.

[Елена Новикова]

В основной декларации нет понятия "Признак актуальности" - там только № корректировки. Перед отправкой, откройте, пожалуйста файл (Просмотр) - проверьте, что по указанной строке в файле указана сумма.