Декларация по налогу на имущество - ошибается программа или бухгалтер?

[Павел2013]

Добрый вечер. Программа УСНО, обновление 25.01.2018 г.
Организация приобрела первое (и единственное) нежилое помещение в октябре 2017 г. Облагается по кадастровой стоимости. Все сделали, как в инструкции. Вопросы:
1. Во вкладке Налоги - Имущество при нажатии кнопки "начислить" ничего не начисляется.
2. Раздел 3 код вида имущества в декларации в формате PDF417 стоит прочерк, хотя в самой программе отражается правильно 03.
3. Нужно ли указывать кадастровый номер здания (строка 014), если нам принадлежит только помещение и где его прописать в программе?
4. Почему считается в строке 100 сумма налога за весь год, если помещением мы владеем только с октября? Туда же: почему считаются авансовые платежи, если мы их не начисляли и не платили?
5. ОКТМО указывать по месту регистрации ЮЛ или по месту нахождения имущества? (Все Москва)

И еще не подскажете, платим налог и сдаем декларацию по месту регистрации ЮЛ или по месту нахождения имущества?
Спасибо!

[Елена Новикова]

П.1,2,4 - действительно есть перечисленные проблемы в релизе, завтра в первой половине дня исправим и перевыложим версии. Приносим извинения за доставленные неудобства.
П.3 - указать нужно только номер помещения. Справочник ОС/ Налоги/ Налог на имущество/ Кнопка Кадастр
https://gyazo.com/0e8f05c91c4c24e673235a39450f6cea
П. 5 - ОКТМО по месту нахождения имущества.
Сама декларация подается тоже по месту нахождения недвижимого имущества. Ваша компания должна быть зарегистрирована в ФНС, к которому относится ОКТМО недвижимости. Подробнее лучше выяснять в инспекции. В программе данные о ФНС, в которую предоставляются сведения добавляются в справочник ОС в закладку Налоги по соответствующему объекту.

Из Порядка заполнения декларации "1.6. Декларация заполняется в отношении сумм налога, подлежащих уплате в бюджет по соответствующему коду (кодам) муниципального образования в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований (далее - ОКТМО). При этом в Декларации, представляемой в налоговый орган, указываются суммы налога, коды по ОКТМО которых соответствуют территориям муниципальных образований, подведомственным данному налоговому органу."

[Павел2013]

Добрый день. Относительно программы от 29.01.2018:
Пункт 1 заработал. Единственный вопрос: при кадастровой стоимости нашего помещения 681 035 руб. и ставке 1,4% налог за 4 квартал должен быть 681035*0,014/4=2384 руб., а программа считает 2382 руб. По идее недоимка?
Пункты 2, 4 остались.
Прошу исправить.

Звонил на горячую линию ИФНС - говорят, что платить и сдавать отчетность нужно в ИФНС по месту регистрации... В интернете сведения противоречивые. Где же правда?

[Елена Новикова]

По п.2 - исправляли, сейчас на тестовой поймать не получается. Кстати, по умолчанию код ставится 11 и для этой ячейки по формату предусмотрены 11,12, 13 - возможно проблема в этом. Попробуйте, пожалуйста, проставить 11.
По п.4 - в работе, не успели, к сожалению, в обновление включить.
По поводу совета на горячей линии ничего сказать не могу, в соответствии с НК РФ 378.2
"13. Организация в отношении объектов недвижимого имущества, налоговая база в отношении которых определяется как кадастровая стоимость, уплачивает налог (авансовые платежи по налогу) в бюджет по месту нахождения каждого из указанных объектов недвижимого имущества в сумме, определяемой как произведение налоговой ставки, действующей на территории соответствующего субъекта Российской Федерации, на которой расположены эти объекты недвижимого имущества, и кадастровой стоимости (одной четвертой кадастровой стоимости) этого имущества."
Можно пойти экспериментальным путем - отправить в свою ФНС и посмотреть на протокол. Но ОКТМО точно указывается по месту нахождения имущества, а не организации.

[Павел2013]

Спасибо, буду ждать обновлений. И дайте пожалуйста комментарий относительно этого:

Единственный вопрос: при кадастровой стоимости нашего помещения 681 035 руб. и ставке 1,4% налог за 4 квартал должен быть 681035*0,014/4=2384 руб., а программа считает 2382 руб. По идее недоимка?

[Павел2013]

Установил обновление от 01.02.2018 г., теперь появилась новая ошибка после нажатия кнопки Налоги-Имущество-Начислить-С начала года. Верните пожалуйста все как было, ведь работало же!
Из программы я вам сообщение отправил.

[Елена Новикова]

Павел, с какой почты отправляли сообщение?

[Павел2013]

А я не с почты, а прямо из программы обращение отправил. Сегодня получил от вас следующее:
Обращение №##727044##
Необходимо выполнить расчет авансовых платежей по налогу на имущество. Затем начисляем в уплате налогов налог на имущество.

Но:
1) у нас нет авансовых платежей, т.к. имущество приобретено в 4 кв. 2017 г.
2) как это выполнить расчет авансовых платежей? есть только кнопка "начислить", после которой ошибка и появляется.

Ошибка такая:

5.02.2018 17:06:59
Бухсофт Упрощенная система 2017 Версия от 01.02.2018: ООО "ХХХ"1234
Код: 1234
Сообщение: Индекс массива выходит за заданные пределы.
Строка: SELECT _ID, IFNS_ID, OBJ_ID, Period, N1 as R020, N2 as R025, N3 as R030_1, N4 as R030_2, N5 as R035_1, N6 as R035_2, C1 as R040_1, C2 as R040_2, N7 as R050_1, N8 as R050_2, N9 as R060, C4 as R070_1, C5 as R070_2, N0 as R080, N10 as R090_1, N11 as R090_2, N12 as R100, N13 as R110, C8 as R120_1, C9 as R120_2, N14 as R130 FROM TAX_PROPERTY_2017 WHERE llYear = .T. AND REPCODE = "PART3" AND OBJ_ID = lnOBJ_3_ID and Period = lcPeriod into cursor Видcalv
№ строки: 0
Список программных модулей:
SIMPLS
INIT_PRG
PUPLNAL1.TPAGEFRAME1.PAGE4.TCOMMANDBUTTON6.CLICK
FILLPUPLNAL1
TAX_PROPERTY_2017.SUM_FOR_UPLNAL
ON...
ONERR
PRGMODULES

[Елена Новикова]

Возможно ошибка в базе, программу на тестовом архиве посмотрели - не повторяется проблема. К обращению база не прикреплена, можно попробовать починить архив самостоятельно, инструкция здесь https://prgmanual.ru/node/29995?t=34503, либо прислать архив нам - проверим.

[Павел2013]

Базу восстановить не получается, отправил архив через программу.