НКО

[TSG]

Здравствуйте! Что-то никак форму НКО не осилю. Вот у меня такая операция. В рамках муниципальной целевой программы нам установили детский игровой комплекс. Схема такая: Нам установили детскую площадку, сейчас из Мэрии пришли деньги на наш счет, мы должны перечислить их подрядчику. В форме Поступление средств ввожу начисление "целевые взносы" контрагент - мэрия датой акта о приемке работ по установке площадки. В поступлениях отражаю сумму, перечисленную мэрией в сентябре (целевая субсидия на установку площадки). В расходовании средств провожу сегодняшней датой по статье установка площадки на счет 60.2 Подрядчик той же суммой, документ - какой? А подрядчику платежку просто через банк делаю?

[Елена Новикова]

Если через форму НКО - то так, как Вы написали. Можно начисление и поступление средств от мэрии провести через форму НКО, а расходование - через Учет покупок. При оформлении через Учет покупок у Вас будет более развернутая информация.
Расход можно отнести на счет 20 (откройте к нему собственные субсчета), а по итогам квартала его нужно закрыть на счет 86 (пока вручную, до конца года планируем автоматизировать эти операции).

[TSG]

Мы не используем 20 счет. ТСЖ. Вместо 20 - 96. Но на 96 это никак не отнесешь. А через учет покупок - он, наверное, в расходы попадет? УСН Д-Р

[Над.К]

Может все-таки 86 счет? 96 счет - счет резервов.

[Елена Новикова]

Тогда через Расходы, а платеж через Банк

[TSG]

Через НКО получаются такие проводки:
Дт 76.7 Мэрия - Кт 86.3
Дт 51 - Кт 76.7 Мэрия
Дт 86.3 - Кт 60.2 Подрядчик
Дт 60.2 Подрядчик - Кт 51
Все правильно?

[TSG]

Может все-таки 86 счет? 96 счет - счет резервов.

96 - расход по смете, его закрываем на 86

[Елена Новикова]

Да, правильно.