НДС с авансов выданных

[Лиля]

Подскажите, пожалуйста, начинающему бухгалтеру правильно ли я все делаю: я оплатила услугу, по договору эта оплата является расходами буд.периодов, мне соответственно дали сч.фактуру на аванс:
Д 60.2 К 51 -оплата - 80000,00
Д 97 К 60.2 - отнесение на расх.буд.пер.- 80000,00
Д 68.2 К 76 ВА - сч.факт. поставщика НДС с авансов выданных (я сделала на основании выписки - сч.факт.полученная) - 12203,39
При формировании книги покупок у меня этот контрагент попадает так: в графе "ст-ть покупок без НДС ставится прочерк"....т.е. получается, что я НДС не плачу с этой оплаты, а заплачу я его когда мне дадут акт и сч.факт. обычную (когда наступит момент списания расхода в буд.периоде).Или может я заблуждаюсь?! Спасибо!!!

[Над.К]

Лиля, это всего лишь аванс. Пока услуга не будет оказана, аванс находится на 60 счете. И это никакие не расходы будущих периодов, это просто аванс.
А проведение документов зависит от программы, в которой Вы работаете