Начисления в СЗВ, АДВ

[Александер555]

Народ! подскажите кто как думает. В правилах заполнения СЗВ-6-1(2) сказано, что в реквизите "начислено" Указывается сумма начисленных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии ЗА последние три месяца (для 2010 г - шесть месяцев) отчетного периода, в рублях и копейках.
А если мы в начале июне сотруднику зарплату начислили за июнь. А в июле сделали сторно начислений зарплаты за июнь (сотрудник в июне приболел и в июле больничный принес). то нам июньскую зарплату в СЗВ-6-1 отражать или нет???
Я так понимаю, начисления можно и те, которые после 30.06.10 прошли, главное чтоб ЗА отчетный период были. Тогда получается, что не надо за за июнь указывать, ведь мы ж ее отсторнировали за июнь.
Кто как считает?

[fla3]

Всё зависит от того, каким месяцем вы провели сторно, июлем или июнем?
Если июнем, то вам нужно подавать корректирующую форму, а если июлем, то сторно включается в исходные 2ого полугодия...

[Александер555]

Если я Вас правильно понял,
Отсторнировали начисления взносов мы в июле, значит исходную СЗВ-6-1 подаем без начисленных в июне взносов на зп?
это следует из Правил заполнения или есть еще какой-то НПА?

Смущает, что в правилах заполнения по столбцу " Обязательность заполнения" стоит:
"Заполнять в случае наличия в течение отчетного периода сведений"

[Александер555]

ооу не так прочитал, в исходные 2-го полугодия???
но ведь сторнировка начислений ЗА июнь, в правилах сказано ЗА последние 3(6) месяцев отчетного периода,
ИС мы еще не подавали, так что корректировочная форма не актуальна

т. е. суть вопроса в том, что мы
- начисления взносов начисленных в июне на июньскую зп отсторнировали в июле;
- ИС еще не подавали;
Можно ли в СЗВ-6-1 непоказывать отсторнированные в июле взносы на июньскую зп?

[Михаил Иванович]

Александеру555! Вообще-то, по-моему, у Вас не было бы проблем со сторно, если бы бухгалтер при начислении зарплаты внимательно проверил бы табель, а руководитель того подразделения, где работает заболевший сотрудник, правильно бы табель заполнил. Какая разница для расчета зарплаты - представлен больничный лист или нет. Главное, что сотрудника не было на работе. А вот когда принесет больничный, тогда и начисляйте ему что положено. Но это уже тема кадрового и табельного учета.

[fla3]

ооу не так прочитал, в исходные 2-го полугодия???
но ведь сторнировка начислений ЗА июнь, в правилах сказано ЗА последние 3(6) месяцев отчетного периода,
ИС мы еще не подавали, так что корректировочная форма не актуальна

т. е. суть вопроса в том, что мы
- начисления взносов начисленных в июне на июньскую зп отсторнировали в июле;
- ИС еще не подавали;
Можно ли в СЗВ-6-1 непоказывать отсторнированные в июле взносы на июньскую зп?

Ну и чего тогда мучиться? Подавайте наконец за 1ое полугодие с правильными суммами и забудьте о сторно. И то если вам позволит ПФР сдать без санкций так поздно...

[Александер555]

так больничный лист то есть, вопрос в том, можно показать правильные данные в СЗВ-6-1, т.е. с тем, что отсторнировано в июле
тут смущяют тут 2 момента в Правилах заполнения:
с одной стороны, начисление показываются ЗАпоследние 3(6) месяцев,

с другой стороны в правилах заполнения по столбцу " Обязательность заполнения" стоит: "Заполнять в случае наличия в течение отчетного периода сведений".

приведу абстрактный пример:
в июне сотруднику начислили 10 000 р. зарплаты, начислили страховые взносы 1400р.
в июле отсторнировали зарплату (-10 000 р.) и страх взносы (-1400 р.)

В СЗВ-6-1 мы по реквизиту начисленно отражаем 1400 р. или нет?

[Михаил Иванович]

Вы уже отчитались за 1 полугодие, зачем путать сюда июль, который пойдет 2-м полугодием? Или Вы хотите подать корректировку за 1-е полугодие? Тогда указываете НАЧИСЛЕНО 1400 р. А в июле общая сумма НАЧИСЛЕНО по этому работнику будет больше 10 000?
Если отчет уже сдан, то предполагаю, что в ПФР предложат дать корректировку. Если не сдан, идите и уточняйте у них, какое принять решение.