НДС по аренде муниц. имущества. Помогите!

[NataBP]

Помогите! Сломала всю голову!
Вот мои обороты и ситуация:

Получены счета от поставщиков (т.е. распечатаны самостоятельно??) по аренде проводки только НДС:
Дт 76.14 Кт 68.22 сумма 72 397,49
Дт 68.22 Кт 51.1 сумма 50 746,17 оплатили по банку НДС в УФК.
Д-т 19.4 Кт 76.14 72 397,19
Д-т 68.2 Кт 19.4 50 746,17 зачтен оплаченный НДС

Т.е. фактически по НДС по аренде висит с-до Кт 21 651,32

Получена выручка от покупателей товаров.
Начислен НДС
Дт 91.3 Кт 68.2 72 137,79

По факту подачи декларации по НДС был оплачен НДС за 3 квартал
Д-т 68.2 Кт 51.1 21 651,33

В итоге
имею по программе С-до на счете 19.4 дебетовое (т.е. не оплаченный, хотя по факту весь НДС оплачен 50746,17+21651,33 сам налог) 21 651,33
имею по программе С-до на счете 68.22 кредитовое (не закрыто по контрагенту?) 21 651,33
имею по программе С-до на счете 68.2 дебетовое 21 651,33

МНЕ ПРОСТО НЕОБХОДИМО позакрывать все это! Организация переходит на УСН. Фактически нам бюджет должен 259,71, но как выйти на эту сумму? Вернее, я ее вижу по счету 68.2, но в свернутом виде.
И не могу сообразить - почему у меня 19.4 с сальдо остается?! Так и должно быть? Торможу по полной, давно НДС не занималась "вспомнила" млин...

[Елена Новикова]

Дт 76.14 Кт 68.22 сумма 72 397,49
Дт 68.22 Кт 51.1 сумма 50 746,17 оплатили по банку НДС в УФК.

Если у Вас исчислено НДС на сумму 72 397,49, то почему перечисляете в бюджет Вы другую сумму?

[NataBP]

Елена, там на самом деле не одна сумма. И тянется все это 2 последних квартала. Платил сам гендир, сколько мог, столько кидал. Я вообще в этом участвовать не могу. Я архив скинула на почту бухсофта. От Адрес удалён.

Реально получается ситуация "на пальцах":
Начислен НДС по аренде муниципального имущества 72398, из этого оплачено 50 746. Т.е. задолженность перед бюджетом 21651.33 руб по статусу 02. Если я ее доплачу, то по статусу 01 задолженности не будет, т.к. эта оплата встанет в зачет для обычных операций по НДС.

Еле-еле разобралась, КАК начислять НДС по аренде федсобственности (чтобы появиласть проводка 68.22 - 76.14). Но тут решила попробовать опередить ситуацию - поставить оплату НДС. Программа пишет, что задолженности нет! Т.е программа считает, что все уплачено... Короче, вообще запуталась....

[Елена Новикова]

Посмотрим архив, ответим по почте

[НатальяC.]

Помогите пожалуйста. Я плачу аренду за фед.имущество. 10600 руб/мес., 10 мес. с мая 2009г. Но НДС не платила по глупости. В налоговой была, сказали сдать декларацию по НДС. Ситуацию я им объяснила, я на УСН доходы-расходы на 15*, ооо. Пошли на встречу сказали сдать до конца марта. С чего начать, как ввести в программу за 2009г эту операцию. Я запуталась. Программу только изучаю. Заранее благодарю за ответ.

[Елена Новикова]

Инструкция с картинками здесь https://www.buhsoft.ru/forums/showth...F0%E5%ED%E4%E0 Для УСНО все как для ПР только выбираете не вид сделки, а вид операции. Декларация сформируется автоматически

[NataBP]

Ввиду того, что платила НДС не я, то и вопрос не возникал. А тут поняла, что чего-то в начислении налогов не понимаю. А именно:

По факту начисления НДС (с учетом аренды фед имущества), появляются 2 суммы начислений. КБК те же, а вот статусы - разные -01 и 02. Основную сумму НДС я вижу в программе в налогах, а где вторая? Ее же тоже нужно платить.

[Елена Новикова]

Учет покупок/ Документы/ Платежное поручение НДС

[NataBP]

Не нашла "Учет покупок/ Документы/ Платежное поручение НДС". Предприятие 2009. "Учет покупок и продаж/ ?????/.... Но мне нужно не само платежное поручение как таковое. В налогах "висит" только начисленная сумма НДС по статусу 01. А вот задолженность перед бюджетом как налогового агента где увидеть? Ведь она начисляется и видна в декларации.

[Елена Новикова]

Откройте карточку счета 68.22 или оборотку (Журнал операций/ оТчеты). В форме "Начисление и уплата налогов" данные по налоговым агентам не выводятся. Еще как вариант, - сформируйте декларацию за выбранный квартал

По поводу платежки - скорее всего не там смотрите (либо смотрите в верхней части формы "Учет покупок" либо заходите в Документы (внизу), но не прокручиваете вниз (смотрите сразу под папкой накладные). Платежка может не сформироваться в случае, если не сформировались проводки (нет даты перечисления НДС)

[NataBP]

Елена, спасибо, поняла, где искать.
жаль, что задолженность как агента нигде кроме как в 68.22 не увидеть... Но принцип понятен. Елена, можно узнать, что с моим архивом?

[Елена Новикова]

Можно. Удалять там все нужно и вводить заново. Ответили по почте.

[NataBP]

Елена, вы уж меня тоже простите, но... Я вроде не тупая, но НЕ МОГУ по вашим иструкциям что-либо сделать. 6 счетов, проще руками все сделать, а в программу нормально завести не могу. Ситуация НЕ СТАНДАРТНА для ваших инструкций. Гендир оплачивал сначала только саму арендную плату без НДС. Ну вот такой чудак. А НДС отдельными платежками и совсем не в те же дни. Нужен ваш разум, объяснение пользователю...

Факт:
1) 2/09/2009 оплачена аренда за июль*09 48493,19 руб. Покупки/дата оплаты 2.09/ приход на 26 счет. Тут первый вопрос. Оприходование с НДС? Надо ли при оприходовании ставить № сч-ф, например, №1?
Сформировались : 26.5 76.14
19.4 76.13
76.13 51.1

Идем дальше. Надеюсь, вместе:-)
2) Добрый гендир ОПЛАТИЛ 30/09/09 все шо мог!
7397,27 - НДС за июль
13489,13 - НДС за август
88428,75 - аренда за август.

Завожу новую покупку 30/09/2009. Надо ли возвращаться к 2/09/09, где была оплачена "голова" аренды? Или ляпать можно прямо в этом числе?

Завела приход. Завела оплату аренды. Проводки те же....
По логике - я должна прверить, есть ли неоплаченный НДС в бюджет. Т.к проводок мало, то точно знаю, что оплачена аренда и не оплачен был НДС по ней (2/09/09). Выбираю внизу "Задолженность по НДС". Программа говорит, что задолженности нет. Пересчет остатков не помог. Ладно, " НДС к уплате в бюджет". Автоматом появляется сумма 15917,18. Да, такой он должен быть, но оплачена другая сумма. Правлю на 13489,13 и ставлю дату. Проверяю на всякий случай вероятность появления задолженности... Ага, она снова отсутствует... Также " НДС к уплате в бюджет", но ставлю новую сумму - 7397,27 руб.
ПРОВОДКИ:
Те же
76.14 68.22 7397,27
76.14 68.22 13489,13
68.2 19.4 20 886.40
68.22 51.1 7397,27
68.22 51.1 13489,13

У меня возникает вопрос: ГДЕ НАЧИСЛЕНИЯ 76.14 68.22 по первой сумме 48493,19 (т.е НДС 8728,77). В проводках эта сумма не отражается самостоятельно. Именно по этой причине я самостоятельно "поставить" проводку 76.14 68.22 при помощи " НДС к уплате в бюджет", но при этом дату начисления не ставила. Так и появиллись цифры без даты оплаты:-(

3) 6/10/09 Новые оплаты: 88428,75 - основная аренда.
1331,51
2428,05 3 суммы оплаты НДС.
15917,18
Появились аналогичные проводки.
76.14 68.22 1331,51
76.14 68.22 15917,18
76.14 68.22 2428,05

68.2 19.4 19 676.73

68.22 51.1 1331,51
68.22 51.1 15917,18
68.22 51.1 2428,05
И снова я не вижу проводки по фактическому начислению НДС к уплате по факту начисления НДС на сумму 88428,75 (НДС 15917,18) 76.14 68.22
Эта проводка упрямо появляется только на сумму оплаты, т.е. по факту оплаты, а не начисления. Разве это верно?!

4) Новая ситуация 6/11/09. Оплачен ТОЛЬКО НДС. 21651,33 68.22 51.1
В верхней части оплаты ничего не поставила 0,00 . А в нижней сама внесла сумму и дату.

Далее вообще из области фантастики...
5) 04/12/09 оплачена только аренда 88428,75 (НДС 15917,18 выделен в услугах). И тут какое то чудо - ранее такие операции были, но ни разу не появлялась 4 проводка: 68.2 19.4. На сумму 15917,18. С какого? Смотрим 1 ситуацию 31/08/09. Аналогия полная, а проводка добавилась!

6) 23/12/09 Оплачена аренда 88428,75 и оплачен НДС 10183,03

Волшебно формируются проводки:
26.5 76.14 88428,75
19.4 76.13 15917,18

76.13 51.1 88428,75

76.14 68.22 10183,03
68.2 19.4 15917,18
68.22 51.1 10183,03

В ИТОГЕ в декларации по НДС должно стоять к уплате по статусу 02 :
3 квартал 2009 24645,95 руб В ПРОГРАММЕ: 20 886
4 квартал 2009 47751,54 руб. 29 860 В сумме 50746
Т.е платеж 21651 программа
вообще не видит как начисления...

Елена, объясните, как правильно шаманить с вашей программой!!!
На почту вы написали, что не должно быть такой ситуации "Ситуации, когда у Вас болтается запись на сумму 8000 (пример) без даты перечисления и те же самые 8000 с датой перечисления быть не должно, программа понимает это однозначно,
начисляет НДС в размере 16000." Эти условные 8000 без даты я ставила как раз потому, что НЕ ВОЗНИКАЛА иначе проводка Д76 К68.22. Собственно, в инструкции так и написано:
"""Необходимо добавить новую оплату (собственно оплату или аванс) и исчислить с нее возникшую задолженность перед бюджетом по НДС. В этом случае, в выпадающем списке выбираем вариант «НДС к уплате в бюджет». После того как данные об оплате будут заведены, НДС рассчитается автоматически (по умолчанию НДС будет рассчитан по ставке 18%, ставку можно изменить в нижнем окне).
В нижнем окне поля «№ док-та», «получатель НДС» и «Дата перечисления» заполняются на дату перечисления НДС в бюджет (любая выбранная дата). От даты перечисления зависит проводка на зачет НДС. """ А что делать, если начислить НАДО, а оплаты НЕТ?!

[NataBP]

Отправила на почту текст и архив.

[Елена Новикова]

Ответим по почте.