Добрый день сотрудники БухСофта!
Работаю в программе Предприятие 2009 версия от 18.05.2009г
с применением ПБУ 18/02, которое у Вас не автоматизировано.
В плане счетов по счету 99.1 отражается условный расход (налог с бух. прибыли) без корректировок на суммы отложенных обязательств и активов, эта же сумма попадает у Вас в декларацию и форму №2. Приходится вручную вносить проводки в журнал операций по всем разницам и затем еще править суммы в декларации и в форме №2. Хочу высказать пожелание по поводу включения дополнения в алгоритм расчета строки 210 листа 02 Декларации по налогу на прибыль для расчета суммы начисленных авансовых платежей и строки 150 Формы №2для расчета текущего налога.
Алгоритм такой: лист 02 строка 210 и строка 150 формы №2 =
Условный расход обор. Дт 99.1 Кт 68.1 144375,00
Отложенный налоговый актив + обор. Дт 09.02 Кт 68.1 82,00 Погашение налогового актива - обор. Дт 68.1 Кт 09.02 457,00Отложенное налоговое обязательство - обор. Дт 68.1 Кт 77.2 19574,00
Погашение налогового обязательства+ обор. Дт 77.2 Кт 68.1 464,00
Постоянное налоговое обязательство+ обор. Дт 99.5 Кт 68.1 843,00
Итого строка 210 лист 02 и строка 150 формы №2 текущий налог 125733,00
Для организаций, которые не применяют ПБУ, эта корректировка ничем не грозит, у них нет оборотов по этим счетам, а применяющим мелочь, но приятно. Нужно просто еще внести в план счетов счет 99.5 «Постоянное налоговое обязательство».
Еще проблема при экспорте платежных поручений в клиент-банк у контрагентов с реквизитами Сбербанка, в поле получатель прописан филиал ОСБ стоит галочка, но при экспорте в клиент-банк
филиал пропадает, приходиться правит платежные поручения. Проверьте, пожалуйста.
Работаю в программе Предприятие 2009 версия от 18.05.2009г
с применением ПБУ 18/02, которое у Вас не автоматизировано.
В плане счетов по счету 99.1 отражается условный расход (налог с бух. прибыли) без корректировок на суммы отложенных обязательств и активов, эта же сумма попадает у Вас в декларацию и форму №2. Приходится вручную вносить проводки в журнал операций по всем разницам и затем еще править суммы в декларации и в форме №2. Хочу высказать пожелание по поводу включения дополнения в алгоритм расчета строки 210 листа 02 Декларации по налогу на прибыль для расчета суммы начисленных авансовых платежей и строки 150 Формы №2для расчета текущего налога.
Алгоритм такой: лист 02 строка 210 и строка 150 формы №2 =
Условный расход обор. Дт 99.1 Кт 68.1 144375,00
Отложенный налоговый актив + обор. Дт 09.02 Кт 68.1 82,00 Погашение налогового актива - обор. Дт 68.1 Кт 09.02 457,00Отложенное налоговое обязательство - обор. Дт 68.1 Кт 77.2 19574,00
Погашение налогового обязательства+ обор. Дт 77.2 Кт 68.1 464,00
Постоянное налоговое обязательство+ обор. Дт 99.5 Кт 68.1 843,00
Итого строка 210 лист 02 и строка 150 формы №2 текущий налог 125733,00
Для организаций, которые не применяют ПБУ, эта корректировка ничем не грозит, у них нет оборотов по этим счетам, а применяющим мелочь, но приятно. Нужно просто еще внести в план счетов счет 99.5 «Постоянное налоговое обязательство».
Еще проблема при экспорте платежных поручений в клиент-банк у контрагентов с реквизитами Сбербанка, в поле получатель прописан филиал ОСБ стоит галочка, но при экспорте в клиент-банк
филиал пропадает, приходиться правит платежные поручения. Проверьте, пожалуйста.
Комментарий