Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Закрытие субсчетов 20-го, 23-го, 29-го, 44-го счетов в программе Предприятие

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
  • Сортировать
  • Упорядочить по
Очистить всё
новые сообщения

  • Закрытие субсчетов 20-го, 23-го, 29-го, 44-го счетов в программе Предприятие

    Счета 20,23 и 29, как правило, имеют остаток на конец месяца – незавершенное производство и в этом случае закрываются через форму Производство, но некоторые фирмы (напр, реализующие услуги) могут полностью списывать остаток по счету на себестоимость.

    Порядок списания остатков по вышеперечисленным счетам одинаков.

    Проводка формируется по каждому выбранному субсчету.

    У выбранного субсчета отслеживается остаток на последний день периода (с учетом операций за день). Если остаток по Дебету, то в журнале операций формируется проводка Д.90.2 К. (выбранный субсчет, напр. 20.1)

    Сумма проводки = остатку по Дебету выбранного субсчета (20,23,29,44)

    По счету 90 «Продажи» в программе ведется аналитический учет (Справочник "Виды деятельности"). Если используется больше одной аналитики (например, Торговля 18% и Торговля 10%), то при закрытии счета его остаток распределяется с учетом аналитики.

    Например, стоит отметка по закрытию счета 20.1, при этом в течение месяца были сформированы проводки со счетом 90.2, у которых использовалась аналитика «Торговля 18%» и «Торговля 10%». В этом случае при закрытии счета будут сформированы две проводки:

    Д.90.2 «Торговля 18%» К. 20.1

    Д. 90.2 «Торговля 10%» К. 20.1

    Сумма проводки = части остатка по субсчету (20,23,29,44) соответствующая доле этой аналитики.

    Для распределения остатка рассчитывается простая пропорция в отношении каждой аналитики.

    Сумма проводок, у которых по Дебету счет 90.2 за выбранный период (месяц) приравнивается к 100%

    Аналитика 1 - х%

    Аналитика 2 - у%

    Если какая-то часть проводок была без аналитики, то их процентная доля также рассчитывается.

    В результате формируется столько проводок, сколько аналитик использовалось для счета 90.2.

    Содержание проводки зависит от того, какой счет у нее по Кредиту:

    если субсчет 20-го счета, то содержание - "Списаны расходы на основное производство по итогам месяца";

    если субсчет 23-го счета, то содержание - "Списаны расходы вспомогательного производства по итогам месяца";

    если субсчет 29го счета, то содержание - "Списаны расходы обслуживающих производств и хозяйств по итогам месяца";

    если субсчет 44-го счета, то содержание - "Списаны расходы на продажу по итогам месяца".
    Благодарны за использование функции ПОИСК ПО ФОРУМУ

реклама

Свернуть
Обработка...
X