Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Порядок заполнения формы 4 "Отчет о движении денежных средств" в Предприятии

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
  • Сортировать
  • Упорядочить по
Очистить всё
новые сообщения

  • Порядок заполнения формы 4 "Отчет о движении денежных средств" в Предприятии

    Раздел: Отчетность в программе БухСофт: Предприятие
    Читайте также: Как правильно заполнять отчет о движении денежных средств 2014-2015
    Общие сведения
    Заполнение бухгалтерского баланса производится с учетом ПБУ 4/99 "Бухгалтерская отчетность организации" и Приказа Министерства финансов РФ от 22.07.03 № 67н "О формах бухгалтерской отчетности"

    Внимание!
    Период, за который заполняется отчет необходимо указать в справочнике Сведения об организации/ Закладка "Для отчетов" (как правило, - год).



    Отчет заполняется в тыс. рублей. Округления производятся по каждой строке, т.е. сначала просчитывается сумма соответствующих остатков по счетам, а потом происходит деление на 1000.
    Шапка отчета заполняется по данным справочника Сведения об организации.
    Период – заполняется в зависимости от периода, выбранного в Сведениях об организации/ Закладка Для отчетов.
    Если конечная дата в Сведениях об организации для отчетов 31 марта, то в форме 2 будет указан «I квартал» текущего года;
    Если конечная дата в Сведениях об организации для отчетов 30 июня, то форме 2 будет указано "I полугодие" текущего года;
    Если конечная дата в Сведениях об организации для отчетов 30 сентября, то будет указано "9 месяцев" текущего года»
    Если конечная дата в Сведениях об организации для отчетов 31 декабря, то прописывается текущий год «2004 г.»
    Если конечная дата отличается от перечисленных, то период указан не будет.
    Дата (год, м-ц, число)
    При заполнении даты прописывается текущая дата.
    ИНН заполняется по данным указанным в Сведениях об организации
    Организация – прописывается краткое Наименование из Сведений об организации.
    Вид деятельности – прописывается вид деятельности из Сведений об организации
    Организационно-правовая форма – прописывается организационно-правовая форма из Сведений об организации
    Единица измерения - тыс. руб.
    Заполнения столбца «За отчетный период»

    Внимание!
    Отчет заполняется по данным журнала операций за указанный в Сведениях об организации период. Данные по соответствующим строкам формируются как сумма проводок за выбранный период.

    Строка «Остаток денежных средств на начало отчетного года»
    Заполняется по данным из ввода остатков, представляет собой сумму остатков на 01.01.2005 года по счетам 50, 51, 52, 55.
    Строка «Средства, полученные от покупателей, заказчиков»
    сумма проводок Д 50,51,52 К.62 - сумма проводок Д 62 К.50,51,52
    Строка "Прочие расходы"
    сумма проводок Д.50,51,52 К.60,76.6,76.7,76.10,76.15
    Строка 150
    Рассчитывается как сумма проводок из Учета покупок по оплате (внутренние номера 103 и 105), у которых по Кредиту счета 50,51,52 из всех счетов-фактур за исключением тех, у которых в поле Оприходование по Дебету выбран счет 08 +
    сумма проводок, сформированных в журнале операций Д 60, 76.6,76.7,76.10,76.15 К.50,51.52 +
    сравниваются Дебетовые и Кредитовые обороты по 71-му счету (с учетом данных из Ввода остатков) и добавляется меньшая сумма.
    Строка 160
    Рассчитывается как сумма проводок Д.70,76.4 К.50,51
    Строка 170
    Рассчитывается как сумма проводок Д 75 К 50, 51, 52, 55
    Строка 180
    Рассчитывается как сумма проводок Д.68,69 К.50,51,52
    Строка «Прочие расходы»
    Рассчитывается как сумма расходов на услуги банков
    Строка 210
    Рассчитывается как сумма проводок Д10 К 91 «Поступления от прочего имущества» и проводок Д любой К 91 «Поступления от амортизируемого имущества»
    Строка 220
    Рассчитывается как сумма проводок Д58 К 91 «Поступления от прочего имущества»
    Строка 230
    Рассчитывается как сумма проводок Д76.3 К 91 «Поступления в виде процентов, полученных по договорам займа, кредита, банковского счета»
    Строка 240
    Рассчитывается как сумма проводок Д76.3 К 91 «Поступления в виде процентов, полученных по договорам займа, кредита, банковского счета»
    Строка 250
    Рассчитывается как сумма проводок Д 50, 51, 52, 55 К 58 «Предоставленные займы (долгосрочные и краткосрочные)»
    Строка 280
    Рассчитывается как сумма проводок Д 58.1 К 76
    Строка 290
    Рассчитывается как сумма проводок Д 08 К 60, 62, 76
    Строка 300
    Рассчитывается как сумма проводок Д 58.2, 58.3, 58.4, 58.5, 58.8, 58.9 К 60, 62, 76
    Строка 310
    Рассчитывается как сумма проводок Д 58.6, 58.7 К 50, 51, 52, 55
    Строка 340
    В данной строке отражается разницу между поступившими и потраченными средствами на инвестиционную деятельность. Чтобы ее подсчитать, нужно сложить показатели всех предыдущих строк без круглых скобок раздела "Движение денежных средств по инвестиционной деятельности" и вычесть показатели этого же раздела, указанные в круглых скобках.
    Строка «Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг»
    Рассчитывается как сумма проводок Д 75.1 К 83.2
    Строка «Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями»
    Рассчитывается как сумма проводок Д 50, 51, 52, 55 К 66, 67
    Строка «Погашение обязательств по финансовой аренде»
    Рассчитывается как сумма проводок Д К 50, 51, 52, 55 К 76.13
    Строка «Чистые денежные средства от финансовой деятельности»
    По этой строке надо указывается разница между поступлением и выбытием денежных средств по финансовой деятельности организации.
    Чтобы ее найти, следует сложить показатели всех предыдущих строк без круглых скобок раздела "Движение денежных средств по финансовой деятельности" и вычесть показатели этого же раздела, заключенные в круглые скобки.
    Заполнение столбца «За аналогичный период предыдущего года»
    Столбец заполняется по тем же правилам что и «За отчетный период» при условии, что данные были импортированы из версии 2004 года.
    Вложения
    Последний раз редактировалось sbw; 27.06.2015, 00:30.
    Благодарны за использование функции ПОИСК ПО ФОРУМУ

реклама

Свернуть
Обработка...
X