Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

про ндс

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
  • Сортировать
  • Упорядочить по
Очистить всё
новые сообщения

  • про ндс

    Добрый день!
    Уважаемые бухгалтеры, подскажите пожалуйста, такая ситуация:
    нам оплатила компания "А" 10000, в т.ч. НДС - 1800, декабрь 2007г.
    мы отгрузили компании "Б" 10000, в т.ч. НДС - 1800, декабрь 2007г., оплата от компании "Б" в январе 2008г.
    Как правильно учесть НДС?

  • #2
    Ответ: про ндс

    а что именно Вам оплатила компания"А"? Аванс? Или за уже отгруженный товар?
    Счет-фактура выписывается для компании "Б" в день отгрузки ( или в течение пяти рабочих дней после ее) и этой же датой отражается в книге продаж.

    Комментарий


    • #3
      Ответ: про ндс

      Компания "А" оплатила аванс, без отгрузки.

      Комментарий


      • #4
        Ответ: про ндс

        Выписываете счет-фактуру на аванс (в графе "наименование" - пишется "предварительная оплата") в одном экземпляре (для себя), и пишете ее в книгу продаж. Потом, когда будет отгрузка, Вы эту счет-фактуру на аванс пишете в книгу покупок (не продаж, а покупок!), а на отгрузку делаете обычную счет-фактуру в двух экземплярах и пишете ее в книгу продаж.

        Комментарий


        • #5
          Ответ: про ндс

          Спасибо, с этим понятно.
          И еще одна ситуация.
          2007 г.
          В учете продаж
          Оплата "А" - 24622, в т.ч.НДС 3755,90
          Отгрузка "Б" - 24622, в т.ч.НДС 3755,90
          НДС по этому должны заплатить в 2007г. правильно?
          Но суммы переносятся в 2008г.
          Далее, 2008 г.
          "Б" оплачивает эту сумму,
          а вот компании "А" делается не отгрузка, а возврат платежа, как быть в этой ситуации.
          Спасибо!

          Комментарий


          • #6
            Ответ: про ндс

            НДС по этому должны заплатить в 2007г. правильно?
            Нет, не в 2007, а до 20 января 2008 (срок отчета за 4 квартал или декабрь 2007)
            а вот компании "А" делается не отгрузка, а возврат платежа, как быть в этой ситуации.
            Тоже самое, авансовая счет-фактура пишется в книгу покупок. Соответственно уменьшится налогооблагаемая база в 1 квартале

            Комментарий

            реклама

            Свернуть
            Обработка...
            X